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ABHplus
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Kapitel 21. Berechnen der Abschreibung
21.1 Periodenabschreibung
Unter Periodenabschreibung wird in der ABHplus die Berechnung der Abschreibung je Periode verstanden.
Perioden beziehen sich immer auf ein Wirtschaftsjahr, sind festgelegt in den Wirtschaftsjahrstammdaten und werden pro Bereich (SR, HR, Z1, Z2, KA und VS) berechnet. Perioden definieren den Zeitraum, der zur Berechnung der Abschreibung herangezogen wird.
Soll für
eine vorgegebene Periode keine Abschreibung durchgeführt werden, muss in
der Wirtschaftsjahrstammwartung diese Periode manuell mit Hilfe des Statuscodes
'M' (manuell geschlossen) gesperrt werden.
Somit können z. B. die Bereiche Steuerrecht (SR) und Handelsrecht (HR) vom
Anfang des Jahres bis zur vorletzten Periode gesperrt werden (es erfolgt keine
unterjährige Abschreibung), und der Bereich Kalkulation (KA) wird für
jede Periode (z. B. monatlich) abgerechnet.
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A C H T U N G |
|
Steuerrecht
/ Handelsrecht
Kalkulation (Zusatz, wenn
installiert) Wichtig: Die gleiche Vorgehensweise, analog den Buchungssätzen, ist bei den Kostenstellensätzen anzuwenden, wenn der Zusatz Kalkulation installiert ist. |
Eine Periodenabschreibung kann beliebig oft bis zur Durchführung des Periodenabschlusses wiederholt werden.
Durchführung
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABBP auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 6, Menü Abschreibungen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 1, Periodenabschreibung, im Untermenü Abschreibungen ANLABSCH.
Das Bildschirmformat Periodenabschreibung ANLABB01 wird angezeigt.
Abbildung 21-1. Bildschirmformat: Periodenabschreibung
|
WJ: 2000 Periodenabschreibung ANLABB01 SAG – Comarch Doku AG ANLABBP DOKUUSER
Auswahl eingeben und Eingabetaste drücken.
Bereich WJ/Periode Abschreibung Anlagenspiegel Buchungsliste
Steuerrecht 2000 /01 J B B
Handelsrecht 2000 /01 J B B
IAS 2000 /01 J B B
US-GAAP 2000 /01 J B B
Kalkulation 2000 /01 J J J
Versicherung 2000 /01 J J
Verzweigen: F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige
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Tabelle 21-1. Bildschirmformat: AD Periodenabschreibung
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Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Steuerrecht |
|
|
Steuerrecht |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / offene Periode |
Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschreibung |
zwingend |
Code: |
Abschreibung SR berechnen |
|
|
|
N |
Abschreibung SR nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschreibung SR durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buchungslisten |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Handelsrecht |
|
|
Handelsrecht |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / offene Periode |
Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschreibung |
zwingend |
Code: |
Abschreibung berechnen |
|
|
|
N |
Abschreibung HR nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschreibung HR durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buchungslisten |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Zusatz-1 |
|
|
Zusatz-1; es wird die Langbezeichnung des Zusatzes angezeigt |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / offene Periode |
Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschreibung |
zwingend |
Code: |
Abschreibung berechnen |
|
|
|
N |
Abschreibung nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschreibung durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buchungslisten |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Zusatz-2 |
|
|
Zusatz-2 es wird die Langbezeichnung des Zusatzes angezeigt |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / offene Periode |
Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschreibung |
zwingend |
Code: |
Abschreibung berechnen |
|
|
|
N |
Abschreibung nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschreibung durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buchungslisten |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Kalkulation |
|
|
Kalkulation |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / offene Periode |
Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschreibung |
zwingend |
Code: |
Abschreibung berechnen |
|
|
|
N |
Abschreibung KA nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschreibung KA durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
J |
Anlagenspiegel drucken |
|
Buchungslisten |
zwingend |
Code: |
Übergabeprotokoll Kostenrechnung |
|
|
|
N |
Übergabeprotokoll wird nicht gedruckt |
|
|
|
J |
Übergabeprotokoll wird gedruckt |
|
Versicherung |
|
|
Versicherung |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / offene Periode |
Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschreibung |
zwingend |
Code: |
Abschreibung berechnen |
|
|
|
N |
Abschreibung VS nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschreibung VS durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
J |
Anlagenspiegel drucken |
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
Besondere Eingabefelder
Die Auswahlfelder
o Abschreibung
o Anlagenspiegel
o Buchungsliste
haben folgende Auswirkung:
Abschreibung
Steuerrecht: J = ja; für diese Periode wird der Bereich Steuerrecht abgerechnet, N = nein; keine Periodenabschreibung Steuerrecht. Handelsrecht (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Bereich Handelsrecht abgerechnet, N = nein; keine Periodenabschreibung Handelsrecht. Zusatz-1 (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Zusatz-1 abgerechnet, N = nein; keine Periodenabschreibung Zusatz-1. Zusatz-2 (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Zusatz-2 abgerechnet, N = nein; keine Periodenabschreibung Zusatz-2. Kalkulation (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Bereich Kalkulation abgerechnet, N = nein; keine Periodenabschreibung Kalkulation. Versicherung (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Bereich Versicherung abgerechnet, N = nein; keine Periodenabschreibung Versicherung.
Anlagenspiegel (siehe auch 16.3, Anlagenspiegel)
Steuerrecht: N = kein Anlagenspiegel E = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- I = Anlagenspiegel Intern -Detail- B = beide Anlagenspiegel -Detail- V = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- W = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- X = beide Anlagenspiegel -Verdichtet- P = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. Q = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. R = Anlagenspiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verd.- / Bilanzpos. S = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. T = Anlagenspiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. F = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail G = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Verdichtet K = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Bilanzpos. L = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Handelsrecht: N = kein Anlagenspiegel E = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- I = Anlagenspiegel Intern -Detail- B = beide Anlagenspiegel -Detail- V = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- W = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- X = beide Anlagenspiegel -Verdichtet- P = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. Q = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. R = Anlagenspiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verd.- / Bilanzpos. S = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. T = Anlagenspiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. U = Anlagenspiegel nach EU.Richtl. & Intern -Det.- / Bilanzpos. F = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail G = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Verdichtet K = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Bilanzpos. L = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Kalkulation: N = kein Anlagenspiegel J = Anlagenspiegel drucken Versicherung: N = kein Anlagenspiegel J = Anlagenspiegel drucken
Buchungsliste (siehe auch 16.5, Buchungsliste)
Steuerrecht: N = Keine Buchungsliste B = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung werden erstellt D = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail, mit Kontobezeichnung werden erstellt V = Buchungslisten für das Steuerrecht, verdichtet, mit Kontobezeichnung werden erstellt C = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt E = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt W = Buchungslisten für das Steuerrecht, verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt Handelsrecht: N = Keine Buchungsliste B = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung werden erstellt D = Buchungslisten für das Handelrecht, Detail, mit Kontobezeichnung werden erstellt V = Buchungslisten für das Handelsrecht, verdichtet, mit Kontobezeichnung werden erstellt C = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt E = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt W = Buchungslisten für das Handelsrecht, verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt Kalkulation: N = kein Übergabeprotokoll Kostenrechnung J = Übergabeprotokoll Kostenrechnung erstellen
3. Geben Sie Ihre Auswahlen ein.
4. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Die Periodenabschreibung wird - entsprechend Ihrer Auswahl - an die Jobwarteschlage (Verarbeitung im Hintergrund) übergeben und berechnet.
21.1.1 Auswertungen
Alle ausgewählten Auswertungen, Anlagenspiegel und/oder Buchungsliste werden automatisch ausgegeben.
Im Fehlerprotokoll werden alle Fehler, die bei der Durchführung der Periodenabschreibung gefunden werden, aufgezeichnet.
Das Fehlerprotokoll wird automatisch pro Bereich ausgegeben, kann aber jederzeit über Menüpunkt 1, Fehlerprotokoll Abschreibung, aus dem Untermenü Protokolle ANLPROT aufgerufen und wiederholt werden (siehe 14.2, "Fehler-/Hinweisprotokolle").
Im Hinweisprotokoll werden alle Hinweise, die bei der Durchführung der Periodenabschreibung aufgetreten sind, aufgezeichnet.
Das Hinweisprotokoll wird automatisch pro Bereich ausgegeben, kann aber jederzeit über Menüpunkt 1, Fehlerprotokoll Abschreibung, aus dem Untermenü Protokolle ANLPROT aufgerufen und wiederholt werden (siehe 14.2, "Fehler-/Hinweisprotokolle").
Siehe 16.3, "Anlagenspiegel".
Siehe 16.5, "Buchungsliste".
Übergabeprotokoll Kostenrechnung
Das Übergabeprotokoll Kalkulation/Kostenrechnung wird nur bei der Abschreibung des kalkulatorischen Bereiches ausgegeben (Auswahl: Kalkulation und Buchungsliste = 'J').
Siehe 14.3, "Übergabeprotokoll Kalkulation / Kostenrechnung".
21.2 Einzelabschreibung
Mit der Funktion Einzelabschreibung kann für ein einzelnes Anlagegut eine Periodenabschreibung für ein Gebiet durchgeführt werden. Dabei kann die abzuschreibende Periode frei gewählt werden (auch bereits abgeschlossene Perioden können hier angegeben werden), ohne Änderungen in den Wirtschaftsjahren durchführen zu müssen.
Anschließend an die Einzelabschreibung erfolgt eine Anzeige der neuberechneten Anlagenstammdaten. Zusätzlich können die erstellten Buchungen, die IFB-Aufteilung sowie die aufgetretenen Fehler/Hinweise angezeigt werden.
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A C H T U N G |
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Wird die Funktion Einzelabschreibung durchgeführt, muss vor dem nächsten Abschluss auf jeden Fall eine Periodenabschreibung für alle Güter durchgeführt werden. Die bei der Einzelabschreibung erstellten Buchungen für SR und HR können nur angezeigt werden. Die Buchungen, welche auf den Buchungslisten gedruckt werden, sind immer die Buchungen der letzten Periodenabschreibung. Diese werden durch die Einzelabschreibung nicht verändert. |
Durchführung
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLBEZ auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 6, Menü Abschreibungen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 5, Einzelabschreibung, im Untermenü ANLABSCH.
Das Bildschirmformat Einzelabschreibung ANLBEZ01 wird angezeigt.
Abbildung 21-2. Bildschirmformat: Einzelabschreibung
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WJ: 2000 Einzelabschreibung ANLBEZ01 SAG – Comarch Doku AG ANLBEZ DOKUUSER
Anlagegut........: BR-9191 / 00002
Bereich............: SR Aktuelles WJ.......: 2000 KA: 2000
Periode für Abschr.: 4 Aktuelle Periode...: SR: 04 HR: 04 KA: 04 IA: 01 US: 12
Verzweigen: F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige F15=Anlagenstammwartung F16=Abgangswartung
|
Mögliche Verzweigungen über Funktionstasten
Funktionstaste
Auswirkung
F15
Anlagenstammwartung, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
F16
Abgangswartung, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
Tabelle 21-2. Bildschirmformat: BF Einzelabschreibung
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Anlagegut |
zwingend |
gültiges Anlagegut |
Anlagegut |
|
Inventarnummer |
keine |
Inventarnummer |
Inventarnummer |
|
Untergutnummer |
keine |
Untergutnummer |
Untergutnummer |
|
Plankennzeichen |
keine |
Code: |
Plangutkennzeichen |
|
|
|
' ' |
normales Anlagegut |
|
|
|
P |
Plangut |
|
Bezeichnung |
keine |
|
Anlagegutbezeichnung |
|
Bereich |
zwingend |
Code: |
Bereich, der abgeschrieben werden soll |
|
|
|
HR |
Handelsrecht soll abgeschrieben werden |
|
|
|
Z1 |
Zusatz-1 soll abgeschrieben werden |
|
|
|
Z2 |
Zusatz-2 soll abgeschrieben werden |
|
|
|
KA |
Kalkulation soll abgeschrieben werden |
|
|
|
SR |
Steuerrecht soll abgeschrieben werden |
|
Aktuelles Wijahr |
keine |
|
Aktuelles Wirtschaftsjahr Steuerrecht, Handelsrecht, Zusatz-1, Zusatz-2 |
|
Aktuelles Wijahr KA |
keine |
|
Aktuelles Wirtschaftsjahr Kalkulation |
|
Periode für Abschreibung |
zwingend |
gültige Periode |
Periode, für welche die Abschreibung erfolgen soll |
|
Aktuelle Periode |
keine |
|
Aktuelle Periode des entsprechnden Bereichs |
|
|
Anmerkung: Ist keine offene Periode vorhanden, wird '--' angezeigt. Es kann aber trotzdem eine Einzelabschreibung für eine beliebige Periode erfolgen.
|
||
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
3. Geben Sie die Anlagegutnummer, den Bereich und die Periode ein.
4. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Die Einzelabschreibung wird gestartet und anschließend wird der Bildschirm mit den neuberechneten Anlagenstammdaten angezeigt.
21.2.1 Anzeige Anlagenstammdaten nach Einzelabschreibung
Die bei der Einzelabschreibung neuberechneten Werte aus dem Anlagenstamm werden angezeigt. Zusätzlich kann eine Anzeige der Buchungen, der aufgetretenen Fehler/Hinweise und der IFB-Aufteilung (nur bei SR oder HR) aufgerufen werden.
Anzeige Anlagenstammdaten nach Einzelabschreibung SR
In dieser Funktion erfolgt die Anzeige der Anlagenstammdaten nach einer Einzelabschreibung eines Anlagegutes aus dem Bereich Steuerrecht.
Besondere Eingabefelder
Listauswahl
Verzweigen
Abbildung 21-3. Bildschirmformat: Einzelabschreibung SR
|
WJ: 2000 Einzelabschreibung SR ANLBEZ02 SAG – Comarch Doku AG ANLBEZ DOKUUSER
Aktuelles WJ....: 2000 Periode für Abschr.: 04
Anlagegut.......: BR-0001 /00000 Backstube i Brunn Anschaffungsdat.: 1997/12/31 Afa Prozent...: 7,00 IFB Prozent: 0,00 Inbetrieb.datum.: 1997/01/13 Nutz.dauer....: 0,0 Sperre Afa.: N Vgw: N Abgangsdatum....: 2000/12/31 Restnutz.dauer: 0,0 Afa Methode: WJ Beginn Aktuell WJ Beginn Aktuell AKO..: 26000,00 0,00 WB...: 8556,00 0,00 Bwert: 17444,00 0,00 Afa..: 8556,00 1820,00 Abgä.: 2000,00 26000,00 Son.A: 0,00 0,00 TWAbs: 0,00 0,00 Zusch: 0,00 0,00 Umwan: 0,00 0,00 VGW..: 0,00 0,00 Ewert: 0,00 0,00 Bew.Reserve Vorz.Afa Stille Reserve Subvention Afa Dauer Dotierung.: 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestand...: 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufgelöst.: 0,00 0,00 0,00 0,00 Verzweigen: F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige F15=IFB Aufteilung F16=Anzeige Buchungen F24=Weitere Tasten
|
Mögliche Verzweigungen über Funktionstasten
Funktionstaste
Auswirkung
F15
IFB-Aufteilung, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
F16
Anzeige Buchungen, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
F17
Anzeige Fehler/Warnungen, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
F22
Umrechnung
Tabelle 21-3. Bildschirmformat: BA Einzelabschreibung SR
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Aktuelles WJ |
keine |
|
aktuelles Wirtschaftsjahr |
|
Periode für Abschr. |
keine |
|
ausgewählte Periode |
|
Anlagegut |
|
|
Anlagegut |
|
Inventarnummer |
keine |
|
Inventarnummer |
|
Untergutnummer |
keine |
|
Untergutnummer |
|
Plankennzeichen |
keine |
Code: |
Plangutkennzeichen |
|
|
|
' ' |
normales Anlagegut |
|
|
|
P (nur in Simulation) |
Plangut |
|
Bezeichnung |
keine |
|
Anlagegutbezeichnung |
|
Anschaffungsdat. |
keine |
|
Anschaffungsdatum |
|
Afa Prozent |
keine |
|
Abschreibungsprozentsatz |
|
IFB Prozent |
keine |
|
IFB-Prozentsatz |
|
Inbetrieb.datum |
keine |
|
Inbetriebnahmedatum |
|
Nutz.dauer |
keine |
|
Nutzungsdauer |
|
Sperre Afa |
keine |
Code: |
Abschreibungssperre |
|
|
|
J |
Anlagegut wird nicht abgeschrieben. |
|
|
|
N |
Anlagegut wird abgeschrieben. |
|
Vgw |
keine |
Code: |
Vermögenswertsperre |
|
|
|
J |
VGW wird bei Abschreibung nicht vermindert. |
|
|
|
N |
VGW wird bei Abschreibung vermindert. |
|
Abgangsdatum |
keine |
|
Abgangsdatum |
|
Restnutz.dauer |
keine |
|
Restnutzungsdauer |
|
Afa Methode |
keine |
Code: |
Abschreibungsmethode |
|
|
|
' ' |
lineare Abschreibung |
|
|
|
R |
Abschreibung auf Restnutzungsdauer |
|
|
|
G |
geometrisch-degressive Abschreibung |
|
|
|
A |
arithmetisch-degressive Abschreibung |
|
|
|
L |
Leistungsabschreibung |
|
|
|
U |
lineare Abschreibung nach polnischem Recht |
|
|
|
V |
geometrisch-degressive Abschreibung nach polnischem Recht |
|
|
|
W |
geometrisch-degressive Abschreibung mit Umstieg nach polnischem Recht |
|
|
|
X |
lineare Afa, keine Aliquotierung |
|
|
|
Y |
lineare Afa, tageweise Aliquotierung |
|
AKO |
|
|
Anschaffungskosten |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
AKO zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle AKO |
|
WB zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Wertberichtigung |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
WB zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle WB |
|
BWert |
|
|
Buchwert |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
BW zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktueller BW |
|
Afa |
|
|
Abschreibung |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
AfA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle AfA |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Abschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Abgä. |
|
|
Abgänge |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
Abgang zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktueller Abgang |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist die Summe der Abgänge im aktuellen Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Son.A. |
|
|
Sonderabschreibungen |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
SonAfA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle SonAfA |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Sonderabschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
TWAbs |
|
|
Teilwertabschreibungen |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
TWA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle TWA |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Teilwertabschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Zusch. |
|
|
Zuschreibungen |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
Zuschreibung zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle Zuschreibung |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Zuschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Umwan. |
|
|
Umwandlungen |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
Umwandlungen zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle Umwandlungen |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist die Summe der Umwandlungen im aktuellen Wirtschaftsjahr.
|
||
|
VGW |
|
|
Vermögenswert |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
VGW zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktueller VGW |
|
Ewert |
|
|
Endwert |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
Endwert zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktueller Endwert |
|
Bew.Reserve |
|
|
Bewertungsreserve |
|
Vorz.Afa |
|
|
Vorzeitige Abschreibung |
|
Dotierung |
keine |
|
Dotierung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr |
|
Bestand |
keine |
|
Bestand Bewertungsreserve vorzeitige Abschreibung |
|
Aufgelöst |
keine |
|
Auflösung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr inkl. der Abgänge |
|
Stille Reserve |
|
|
Stille Reserve |
|
Dotierung |
keine |
|
Dotierung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr |
|
Bestand |
keine |
|
Bestand Bewertungsreserve Stille Reserve |
|
aufgelöst |
keine |
|
Auflösung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr inkl. der Abgänge |
|
Subvention |
|
|
Subvention |
|
Dotierung |
keine |
|
Dotierung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr |
|
Bestand |
keine |
|
Bestand Bewertungsreserve Subvention |
|
aufgelöst |
keine |
|
Auflösung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr inkl. der Abgänge |
|
Afa Dauer |
|
|
Afa Dauer, nur für Sondergüter |
|
Dotierung |
keine |
|
Dotierung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr |
|
Bestand |
keine |
|
Bestand Bewertungsreserve AfA-Dauer |
|
aufgelöst |
keine |
|
Auflösung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr inkl. der Abgänge |
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
Anzeige Anlagenstammdaten nach Einzelabschreibung HR, Z1, Z2
In dieser Funktion erfolgt die Anzeige der Anlagenstammdaten nach einer Einzelabschreibung eines Anlagegutes aus dem Bereich Handelsrecht, Zusatz-1 oder Zusatz-2.
Besondere Eingabefelder
Listauswahl
Verzweigen
Abbildung 21-4. Bildschirmformat: Einzelabschreibung HR, Z1, Z2
|
WJ: 2000 Einzelabschreibung HR ANLBEZ02 SAG – Comarch Doku AG ANLBEZ DOKUUSER
Aktuelles WJ....: 2000 Periode für Abschr.: 04
Anlagegut.......: BR-0002 /00000 Backstube Wien Anschaffungsdat.: 1999/12/31 Afa Prozent...: 0,00 IFB Prozent: 0,00 Inbetrieb.datum.: 1999/01/01 Nutz.dauer....: 5,0 Sperre Afa.: N Vgw: N Abgangsdatum....: 2003/12/31 Restnutz.dauer: 3,0 Afa Methode: WJ Beginn Aktuell WJ Beginn Aktuell AKO..: 6000,00 0,00 WB...: 2400,00 0,00 Bwert: 3600,00 0,00 Afa..: 2400,00 1200,00 Abgä.: 2000,00 6000,00 Son.A: 0,00 0,00 TWAbs: 0,00 0,00 Zusch: 0,00 0,00 Umwan: 0,00 0,00 Ewert: 0,00 0,00 Bew.Reserve Vorz.Afa Stille Reserve Subvention Afa Dauer Dotierung.: 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestand...: 0,00 0,00 0,00 0,00 Aufgelöst.: 0,00 0,00 0,00 0,00 Verzweigen: F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige F15=IFB Aufteilung F16=Anzeige Buchungen F24=Weitere Tasten
|
Mögliche Verzweigungen über Funktionstasten
Funktionstaste
Auswirkung
F15
IFB-Aufteilung, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein", nur im Bereich Handelsrecht
F16
Anzeige Buchungen, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
F17
Anzeige Fehler/Warnungen, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
F22
Umrechnung
Tabelle 21-4. Bildschirmformat: BG Einzelabschreibung HR, Z1, Z2
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Aktuelles WJ |
keine |
|
aktuelles Wirtschaftsjahr |
|
Periode für Abschr. |
keine |
|
ausgewählte Periode |
|
Anlagegut |
|
|
Anlagegut |
|
Inventarnummer |
keine |
|
Inventarnummer |
|
Untergutnummer |
keine |
|
Untergutnummer |
|
Plankennzeichen |
keine |
Code: |
Plangutkennzeichen |
|
|
|
' ' |
normales Anlagegut |
|
|
|
P (nur in Simulation) |
Plangut |
|
Bezeichnung |
keine |
|
Anlagegutbezeichnung |
|
Anschaffungsdat. |
keine |
|
Anschaffungsdatum |
|
Afa Prozent |
keine |
|
Abschreibungsprozentsatz |
|
IFB Prozent |
keine |
|
IFB-Prozentsatz, nur im Handelsrecht |
|
Inbetrieb.datum |
keine |
|
Inbetriebnahmedatum |
|
Nutz.dauer |
keine |
|
Nutzungsdauer |
|
Sperre Afa |
keine |
Code: |
Abschreibungssperre |
|
|
|
J |
Anlagegut wird nicht abgeschrieben. |
|
|
|
N |
Anlagegut wird abgeschrieben. |
|
Vgw |
keine |
Code: |
Vermögenswertsperre |
|
|
|
J |
VGW wird bei Abschreibung nicht vermindert. |
|
|
|
N |
VGW wird bei Abschreibung vermindert. |
|
Abgangsdatum |
keine |
|
Abgangsdatum |
|
Restnutz.dauer |
keine |
|
Restnutzungsdauer |
|
Afa Methode |
keine |
Code: |
Abschreibungsmethode |
|
|
|
' ' |
lineare Abschreibung |
|
|
|
R |
Abschreibung auf Restnutzungsdauer |
|
|
|
G |
geometrisch-degressive Abschreibung |
|
|
|
A |
arithmetisch-degressive Abschreibung |
|
|
|
L |
Leistungsabschreibung |
|
|
|
U |
lineare Abschreibung nach polnischem Recht |
|
|
|
V |
geometrisch-degressive Abschreibung nach polnischem Recht |
|
|
|
W |
geometrisch-degressive Abschreibung mit Umstieg nach polnischem Recht |
|
|
|
X |
lineare Afa, keine Aliquotierung |
|
|
|
Y |
lineare Afa, tageweise Aliquotierung |
|
AKO |
|
|
Anschaffungskosten |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
AKO zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle AKO |
|
WB |
|
|
Wertberichtigung |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
WB zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle WB |
|
BWert |
|
|
Buchwert |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
BW zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktueller BW |
|
Afa |
|
|
Abschreibung |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
AfA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle AfA |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Abschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Abgä. |
|
|
Abgänge |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
Abgang zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktueller Abgang |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist die Summe der Abgänge im aktuellen Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Son.A. |
|
|
Sonderabschreibungen |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
SonAfA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle SonAfA |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Sonderabschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
TWAbs |
|
|
Teilwertabschreibungen |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
TWA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle TWA |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Teilwertabschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Zusch. |
|
|
Zuschreibungen |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
Zuschreibung zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle Zuschreibung |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Zuschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Umwan. |
|
|
Umwandlungen |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
Umwandlungen zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
aktuell |
keine |
|
aktuelle Umwandlungen |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist die Summe der Umwandlungen im aktuellen Wirtschaftsjahr.
|
||
|
VGW |
|
|
Vermögenswert |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
VGW zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktueller VGW |
|
Ewert |
|
|
Endwert |
|
WJ-Beginn |
keine |
|
Endwert zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
aktuell |
keine |
|
aktueller Endwert |
|
Bew.Reserve |
|
|
Bewertungsreserve |
|
Vorz.Afa |
|
|
Vorzeitige Abschreibung |
|
Dotierung |
keine |
|
Dotierung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr |
|
Bestand |
keine |
|
Bestand Bewertungsreserve vorzeitige Abschreibung |
|
aufgelöst |
keine |
|
Auflösung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr inkl. der Abgänge |
|
Stille Reserve |
|
|
Stille Reserve |
|
Dotierung |
keine |
|
Dotierung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr |
|
Bestand |
keine |
|
Bestand Bewertungsreserve Stille Reserve |
|
aufgelöst |
keine |
|
Auflösung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr inkl. der Abgänge |
|
Subvention |
|
|
Subvention |
|
Dotierung |
keine |
|
Dotierung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr |
|
Bestand |
keine |
|
Bestand Bewertungsreserve Subvention |
|
aufgelöst |
keine |
|
Auflösung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr inkl. der Abgänge |
|
Afa Dauer |
|
|
Afa Dauer, nur für Sondergüter |
|
Dotierung |
keine |
|
Dotierung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr |
|
Bestand |
keine |
|
Bestand Bewertungsreserve AfA-Dauer |
|
aufgelöst |
keine |
|
Auflösung der Bewertungsreserve im aktuellen Wirtschaftsjahr inkl. der Abgänge |
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
Anzeige Anlagenstammdaten nach Einzelabschreibung KA
In dieser Funktion erfolgt die Anzeige der Anlagenstammdaten nach einer Einzelabschreibung eines Anlagegutes aus dem Bereich Kalkulation.
Besondere Eingabefelder
Listauswahl
Verzweigen
Abbildung 21-5. Bildschirmformat: Einzelabschreibung KA
|
WJ: 2000 Einzelabschreibung KA ANLBEZ03 SAG – Comarch Doku AG ANLBEZ DOKUUSER
Aktuelles WJ....: 2002 Periode für Abschr.: 01
Anlagegut.......: BR-1008 /00000 Eismaschine Anschaffungsdat.: 1997/12/31 Afa Prozent...: 20,00 Afa Methode: Inbetrieb.datum.: 1998/01/01 Indexgruppe...: Afa Sperre.: N Abgangsdatum....: 2000/12/31 Auf-/Abw.proz : 10,0 Variatorode: 063 Kalk. Zinsen : 25,40 Afa unter 0: J
WJ Beginn Aktuell WJ Beginn Aktuell AKO..: 6000,00 0,00 WBW..: 0,00 0,00 Bwert: 0,00 0,00 AfaFi: 3938,00 0,00 Abgä.: 2000,00 6000,00 AfaVa: 3982,00 0,00 TWAbs: 5000,00 0,00 Zusch: 0,00 0,00 Umwan: 0,00 0,00 Kzins: 1676,00 0,00 Ewert: 0,00 0,00 Verzweigen: F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige F15=IFB Aufteilung F16=Anzeige Buchungen F24=Weitere Tasten
|
Mögliche Verzweigungen über Funktionstasten
Funktionstaste
Auswirkung
F16
Anzeige Buchungen, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
F17
Anzeige Fehler/Warnungen, siehe 5.1, "Firmenstamm allgemein"
F22
Umrechnung
Tabelle 21-5. Bildschirmformat: BH Einzelabschreibung KA
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Aktuelles WJ |
keine |
|
aktuelles Wirtschaftsjahr KA |
|
Periode für Abschr. |
keine |
|
ausgewählte Periode |
|
Anlagegut |
|
|
Anlagegut |
|
Inventarnummer |
keine |
|
Inventarnummer |
|
Untergutnummer |
keine |
|
Untergutnummer |
|
Plankennzeichen |
keine |
Code: |
Plangutkennzeichen |
|
|
|
' ' |
normales Anlagegut |
|
|
|
P (nur in Simulation) |
Plangut |
|
Bezeichnung |
keine |
|
Anlagegutbezeichnung |
|
Anschaffungsdat. |
keine |
|
Anschaffungsdatum |
|
Afa Prozent |
keine |
|
Abschreibungsprozentsatz |
|
IFB Prozent |
keine |
|
IFB-Prozentsatz |
|
Inbetrieb.datum |
keine |
|
Inbetriebnahmedatum |
|
Nutz.dauer |
keine |
|
Nutzungsdauer |
|
Sperre Afa |
keine |
Code: |
Abschreibungssperre |
|
|
|
J |
Anlagegut wird nicht abgeschrieben. |
|
|
|
N |
Anlagegut wird abgeschrieben. |
|
Vgw |
keine |
Code: |
Vermögenswertsperre |
|
|
|
J |
VGW wird bei Abschreibung nicht vermindert. |
|
|
|
N |
VGW wird bei Abschreibung vermindert. |
|
Abgangsdatum |
keine |
|
Abgangsdatum |
|
Restnutz.dauer |
keine |
|
Restnutzungsdauer |
|
Afa Methode |
keine |
Code: |
Abschreibungsmethode |
|
|
|
' ' |
lineare Abschreibung |
|
|
|
R |
Abschreibung auf Restnutzungsdauer |
|
|
|
G |
geometrisch-degressive Abschreibung |
|
|
|
A |
arithmetisch-degressive Abschreibung |
|
|
|
L |
Leistungsabschreibung |
|
AKO |
|
|
Anschaffungskosten |
|
WJ Beginn |
keine |
|
AKO zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
Aktuell |
keine |
|
aktuelle AKO |
|
WBW |
|
|
Wiederbeschaffungswert |
|
WJ Beginn |
keine |
|
WBW zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
Aktuell |
keine |
|
aktueller WBW |
|
BWert |
|
|
Buchwert |
|
WJ Beginn |
keine |
|
BW zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
Aktuell |
keine |
|
aktueller BW |
|
AfaFi |
|
|
Abschreibung fix |
|
WJ Beginn |
keine |
|
fixe AfA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
Aktuell |
keine |
|
aktuelle AfA-fix |
|
Umwan. |
|
|
Umwandlungen |
|
WJ Beginn |
keine |
|
Umwandlungen zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
Aktuell |
keine |
|
aktuelle Umwandlungen |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist die Summe der Umwandlungen im aktuellen Wirtschaftsjahr.
|
||
|
AfaVa |
|
|
Abschreibung variabel |
|
WJ Beginn |
keine |
|
var. AfA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
Aktuell |
keine |
|
aktuelle AfA-var |
|
Abgä. |
|
|
Abgänge |
|
WJ Beginn |
keine |
|
Abgang zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
Aktuell |
keine |
|
aktueller Abgang |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist die Summe der Abgänge im aktuellen Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Kzins. |
|
|
kalkulatorische Zinsen |
|
WJ Beginn |
keine |
|
kalkulatorische Zinsen zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
Aktuell |
keine |
|
aktuelle kalkulatorische Zinsen |
|
TWAbs |
|
|
Teilwertabschreibungen |
|
WJ Beginn |
keine |
|
TWA zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
Aktuell |
keine |
|
aktuelle TWA |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Teilwertabschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Zusch. |
|
|
Zuschreibungen |
|
WJ Beginn |
keine |
|
Zuschreibung zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der kumulierte Betrag aller abgeschlossenen Wirtschaftsjahre.
|
||
|
Aktuell |
keine |
|
aktuelle Zuschreibung |
|
|
Anmerkung: Dieser Wert ist der Zuschreibungsbetrag für das aktuelle Wirtschaftsjahr.
|
||
|
Ewert. |
|
|
Endwert |
|
WJ Beginn |
keine |
|
Endwert zu Beginn des Wirtschaftsjahres |
|
Aktuell |
keine |
|
aktueller Endwert |
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
21.2.2 Anzeige Buchungen nach Einzelabschreibung
Die bei der Einzelabschreibung erstellten Buchungen werden angezeigt.
Anzeige Buchungen nach Einzelabschreibung SR oder HR
Abbildung 21-6. Bildschirmformat: Anzeige Buchungen
|
WJ: 2000 Anzeige Buchungen ANLZBF01 SAG – Comarch Doku AG DOKUUSER
Anlagegut : BR-1000/00000 Backofen Torrero Kontogruppe : 0120
Text Konto Gegenkto Soll Haben
Abgänge 3 0120 3 A704 15.000.000,00- A 1 3.000.000,00- Abg. Aufw. 3 9410 3 A704 15.000.000,00- A 1 3.000.000,00- Abg. Aufw. 3 9410 3 A803 15.000.000,00- A 1 3.000.000,00- Dot. IFB 3 Z1999 3 A707 18.000,00- A 1 3.600,00- Auf.IFB Sp 3 Z1999 3 A709 10.618,00- A 1 2.123,60-
Verzweigen: F3=Verlassen F5=Aktualisieren F12=Abbrechne
|
Tabelle 21-6. Bildschirmformat: BL Anzeige Buchungen
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Anlagegut |
|
|
Anlagegut |
|
Inventarnummer |
keine |
|
Inventarnummer |
|
Untergutnummer |
keine |
|
Untergutnummer |
|
Plankennzeichen |
keine |
Code: |
Plangutkennzeichen |
|
|
|
' ' |
normales Anlagegut |
|
|
|
P (nur in Simulation) |
Plangut |
|
Bezeichnung |
keine |
|
Anlagegutbezeichnung |
|
Kontogruppe |
keine |
|
Kontogruppe des Anlagegutes |
|
Text |
keine |
|
Buchungstext |
|
Gegenkonto |
keine |
|
Gegenkonto der Buchung |
|
|
Anmerkung: Bereichsbuchungen werden unmittelbar nach der zugehörigen Sachbuchung aufgelistet. Dabei wird nur das Bereichskonto mit dem Buchungsbetrag angezeigt. Auf einem Farbschirm erscheinen Bereichsbuchungen in Rosa.
|
||
|
Soll |
keine |
|
Sollbetrag der Buchung (bezogen auf das Konto) |
|
Haben |
keine |
|
Habenbetrag der Buchung (bezogen auf das Konto) |
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste-F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
Anzeige Buchungen nach Einzelabschreibung KA
Abbildung 21-7. Bildschirmformat: Anzeige Buchungen KA
|
WJ: 2000 Anzeige Buchungen KA ANLZBF01 SAG – Comarch Doku AG DOKUUSER
Anlagegut : BR-9191/00000 Büromöbel Kontogruppe : 2
Kostenst. Betrag SA Kostenart Text
SEKRETARIAT 11.000,00 ZI ZINSENAA Zinsen
Verzweigen: F3=Verlassen F5=Aktualisieren F12=Abbrechne
|
Tabelle 21-7. Bildschirmformat: BB Anzeige Buchungen KA
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Anlagegut |
|
|
Anlagegut |
|
Inventarnummer |
keine |
|
Inventarnummer |
|
Untergutnummer |
keine |
|
Untergutnummer |
|
Plankennzeichen |
keine |
Code: |
Plangutkennzeichen |
|
|
|
' ' |
normales Anlagegut |
|
|
|
P (nur in Simulation) |
Plangut |
|
Bezeichnung |
keine |
|
Anlagegutbezeichnung |
|
Kontogruppe |
keine |
|
Kontogruppe des Anlagegutes |
|
Kostenstelle |
keine |
|
Kostenstelle |
|
Betrag |
keine |
|
Buchungsbetrag |
|
SA |
keine |
Code: |
Buchungsart |
|
|
|
FI |
Buchungsart fixe Abschreibung |
|
|
|
VA |
Buchungsart variable Abschreibung |
|
|
|
ZI |
Buchungsart kalk. Zinsen |
|
Kostenart |
keine |
|
Kostenart |
|
Text |
keine |
|
Buchungstext |
|
|
Anmerkung: Auf einem Farbschirm erscheinen Buchungen der fixen Abschreibung grün, variable Abschreibungen blau und kalkulatorische Zinsen rosa.
|
||
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
21.2.3 Anzeige Fehler/Hinweise nach Einzelabschreibung
Die bei der Einzelabschreibung aufgetretenen Fehler/Hinweise werden angezeigt.
Abbildung 21-8. Bildschirmformat: Anzeige Fehler / Hinweise
|
WJ: 2000 Anzeige Fehler / Hinweise ANLZBF01 SAG – Comarch Doku AG DOKUUSER
Anlagegut : BR-1012/00000 Geschirrspüler
Nummer Text
ANL-8759 HINWEIS: Das Inbetriebnahmedatum ist null
Verzweigen: F3=Verlassen F5=Aktualisieren F12=Abbrechne
|
Tabelle 21-8. Bildschirmformat: BA Anzeige Hinweise / Fehler
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Anlagegut |
|
|
Anlagegut |
|
Inventarnummer |
keine |
|
Inventarnummer |
|
Untergutnummer |
keine |
|
Untergutnummer |
|
Plankennzeichen |
keine |
Code: |
Plangutkennzeichen |
|
|
|
' ' |
normales Anlagegut |
|
|
|
P (nur in Simulation) |
Plangut |
|
Bezeichnung |
keine |
|
Anlagegutbezeichnung |
|
Nummer |
keine |
|
Fehlernummer |
|
Text |
keine |
|
Fehlertext |
|
|
Anmerkung: Fehler werden auf einem Farbschirm rot angezeigt.
|
||
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
21.3 Periodenabschluss
Ein Periodenabschluss kann nur unmittelbar nach einer Periodenabschreibung für die abgeschriebene (berechnete) Periode durchgeführt werden (siehe 21.1, Periodenabschreibung).
Perioden beziehen sich immer auf ein Wirtschaftsjahr und werden pro Bereich (SR, HR, KA und VS), festgelegt in den Wirtschaftsjahrstammdaten - Perioden, berechnet und abgeschlossen. Sie definieren den Zeitraum, der für den Abschluss herangezogen wird.
Soll für
eine vorgegebene Periode kein Abschluss durchgeführt werden, muss in der
Wirtschaftsjahrstammwartung diese Periode manuell mit Hilfe des Statuscodes 'M'
(manuell geschlossen) gesperrt werden.
Somit können z. B. die Bereiche Steuerrecht (SR) und Handelsrecht (HR) vom
Anfang des Jahres bis zur vorletzten Periode gesperrt werden (es erfolgt kein
unterjähriger Abschluss), und der Bereich Kalkulation (KA) wird für
jede Periode (z. B. monatlich) abgeschlossen.
Nach Durchführung eines Periodenabschlusses wird die abgeschlossene Periode in den Wirtschaftsjahrstammdaten - Perioden automatisch mit dem Statuscode 'G' als abgeschlossen gekennzeichnet und alle berechneten Werte werden an die nächste Periode weitergegeben.
|
Beachten Sie |
|
Wurden
nach einer Periodenabschreibung noch Änderungen vorgenommen und wird
anschließend direkt ein Periodenabschluss aufgerufen, so wird am
Bildschirm (Periodenabschluss ANLABS01) für die Bereiche (SR, HR, KA
oder VS), bei welchen Änderungen vorgenommen wurden, der Hinweis
ausgegeben: Ist dies der Fall, sollten Sie für die entsprechenden Bereiche (SR, HR, Z1, Z2, KA oder VS) vor dem Periodenabschluss nochmals die Periodenabschreibung durchführen, da die Änderungen nur bei einer Abschreibung neu berechnet werden (nicht beim Abschluss). |
Entsprechend der Auswahl 'SR/HR Buchungen' in den Firmenstammdaten werden automatisch Buchungssätze für die Finanzbuchhaltung (z. B. DKS) erstellt und in die Buchungsstapeldatei S8 abgestellt.
|
A C H T U N G |
|
Steuerrecht
/ Handelsrecht
Kalkulation (Zusatz, wenn
installiert) Wichtig: Die gleiche Vorgehensweise - analog den Buchungssätzen - ist bei den Kostenstellensätzen anzuwenden, wenn der Zusatz Kalkulation installiert ist. |
Der Periodenabschluss kann jederzeit wiederholt werden, nachdem der Statuscode in den Wirtschaftsjahrstammdaten - Perioden wieder auf 'O' (offen) gestellt wurde und eine Periodenabschreibung durchgeführt wurde.
|
Beachten Sie |
|
Alle
Buchungen werden je Periode kumulativ auf alle Perioden errechnet. |
Durchführung
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABSP auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 6, Menü Abschreibungen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 2, Periodenabschluss, im Untermenü Abschreibungen ANLABSCH.
Das Bildschirmformat Periodenabschluss ANLABS01 wird angezeigt.
Abbildung 21-9. Bildschirmformat: Periodenabschluß
|
WJ: 2000 Periodenabschluß ANLABS01 SAG – Comarch Doku AG ANLABSP DOKUUSER
Auswahl eingeben und Eingabetaste drücken.
Anlagen Buch.- Buchungs- Bereich WJ/Periode Abschluß spiegel liste periode
Steuerrecht 2000 /01 J B B 01
Handelsrecht 2000 /01 J B B
IAS 2000 /01 J B B
US-GAAP 2000 /01 J B B
Kalkulation 2000 /01 J J J
Versicherung 2000 /01 J J
Verzweigen: F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige
|
Tabelle 21-9. Bildschirmformat: AE Periodenabschluß
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Steuerrecht |
|
|
Steuerrecht |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / letzte offene Periode |
aktuelles Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss SR nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss SR durchführen |
|
Anlag.spiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungsliste |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Buchungsperiode |
wahlweise |
numerisch |
DKS Buchungsperiode |
|
Handelsrecht |
|
|
Handelsrecht |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / letzte offene Periode |
aktuelles Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss HR nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss HR durchführen |
|
Anlag.spiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungsliste |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Buchungsperiode |
wahlweise |
numerisch |
DKS Buchungsperiode |
|
Zusatz-1 |
|
|
Zusatz-1; es wird die Langbezeichnung des Zusatzes angezeigt |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / letzte offene Periode |
aktuelles Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss durchführen |
|
Anlag.spiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungsliste |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Zusatz-2 |
|
|
Zusatz-2; es wird die Langbezeichnung des Zusatzes angezeigt |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / letzte offene Periode |
aktuelles Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss durchführen |
|
Anlag.spiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungsliste |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Kalkulation |
|
|
Kalkulation |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / letzte offene Periode |
aktuelles Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss KA nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss KA durchführen |
|
Anlag.spiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
J |
Anlagenspiegel drucken |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Übergabeprotokoll Kostenrechnung |
|
|
|
N |
Übergabeprotokoll wird nicht gedruckt |
|
|
|
J |
Übergabeprotokoll wird gedruckt |
|
Versicherung |
|
|
Versicherung |
|
WJ/Periode |
keine |
aktuelles WJ / letzte offene Periode |
aktuelles Wirtschaftsjahr / Periode |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss VS nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss VS durchführen |
|
Anlag.spiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
J |
Anlagenspiegel drucken |
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
Besondere Eingabefelder
Die Auswahlfelder:
Abschluss
Anlag.spiegel (Anlagenspiegel)
Buch.liste (Buchungsliste)
haben folgende Auswirkung:
Abschluss
Steuerrecht: J = ja; für diese Periode wird der Bereich Steuerrecht abgeschlossen, N = nein; kein Periodenabschluss Steuerrecht. Handelsrecht (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Bereich Handelsrecht abgeschlossen, N = nein; kein Periodenabschluss Handelsrecht. Zusatz-1 (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Zusatz-1 abgeschlossen, N = nein; kein Periodenabschluss Zusatz-1. Zusatz-2 (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Zusatz-2 abgeschlossen, N = nein; kein Periodenabschluss Zusatz-2. Kalkulation (wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Bereich Kalkulation abgeschlossen, N = nein; kein Periodenabschluss Kalkulation. Versicherung(wenn installiert): J = ja; für diese Periode wird der Bereich Versicherung abgeschlossen, N = nein; kein Periodenabschluss Versicherung.
Anlagenspiegel (siehe auch 16.3, Anlagenspiegel)
Steuerrecht: N = kein Anlagenspiegel E = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- I = Anlagenspiegel Intern -Detail- B = beide Anlagenspiegel -Detail- V = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- W = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- X = beide Anlagenspiegel -Verdichtet- P = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. Q = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. R = Anlagenspiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verd.- / Bilanzpos. S = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. T = Anlagenspiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. U = Anlagenspiegel nach EU.Richtl. & Intern -Det.- / Bilanzpos. F = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail G = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Verdichtet K = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Bilanzpos. L = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail /
Handelsrecht:
N = kein Anlagenspiegel
E = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail-
I = Anlagenspiegel Intern -Detail-
B = beide Anlagenspiegel -Detail-
V = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet-
W = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet-
X = beide Anlagenspiegel -Verdichtet-
P = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos.
Q = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos.
R = Anlagenspiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verd.- / Bilanzpos.
S = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos.
T = Anlagenspiegel Intern -Detail- / Bilanzpos.
U = Anlagenspiegel nach EU.Richtl. & Intern -Det.- / Bilanzpos.
F = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail G = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Verdichtet K = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Bilanzpos. L = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail /
Kalkulation:
N = kein Anlagenspiegel
J = Anlagenspiegel drucken
Versicherung:
N = kein Anlagenspiegel
J = Anlagenspiegel drucken
Buchungsliste (siehe auch Kapitel 16.5, "Buchungsliste")
Steuerrecht: N = Keine Buchungsliste B = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung werden erstellt D = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail, mit Kontobezeichnung werden erstellt V = Buchungslisten für das Steuerrecht, verdichtet, mit Kontobezeichnung werden erstellt C = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt E = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt W = Buchungslisten für das Steuerrecht, verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt Handelsrecht: N = Keine Buchungsliste B = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung werden erstellt D = Buchungslisten für das Handelrecht, Detail, mit Kontobezeichnung werden erstellt V = Buchungslisten für das Handelsrecht, verdichtet, mit Kontobezeichnung werden erstellt C = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt E = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt W = Buchungslisten für das Handelsrecht, verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung werden erstellt Kalkulation: N = kein Übergabeprotokoll Kostenrechnung J = Übergabeprotokoll Kostenrechnung erstellen
3. Geben Sie Ihre Auswahlen ein.
4. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Ein Periodenabschluss wird - entsprechend Ihrer Auswahl - durchgeführt.
21.3.1 Auswertungen
Siehe Auswertungen Periodenabschreibung: 21.1.1, Auswertungen.
21.4 Endgültiger Jahresabschluss
Mit Durchführung des Jahresabschlusses wird die Abschreibung für das aktuelle Wirtschaftsjahr durchgeführt und das Wirtschaftsjahr abgeschlossen.
Alle Daten werden in das neue Wirtschaftsjahr übernommen und das alte, aktuelle Wirtschaftsjahr wird abgeschlossen und gesperrt.
Am Ende eines Wirtschaftsjahres muss ein Jahresabschluss, der alle Daten in das neue Wirtschaftsjahr überträgt, durchgeführt werden.
Nach Durchführung des Jahresabschlusses wird das abgeschlossene Jahr in den Wirtschaftsjahrstammdaten automatisch mit dem Statuscode 'L' als abgeschlossen (letztes WJ) gekennzeichnet und alle berechneten Werte werden an das nächste Wirtschaftsjahr weitergegeben.
|
Beachten Sie |
|
Im
Zuge des Jahresabschlusses wird automatisch auch eine Abschreibung
durchgeführt. Werden bei der Abschreibung durch den Jahresabschluss
Fehler entdeckt, wird der Jahresabschluss nicht ausgeführt, da alle
Fehler korrigiert werden müssen. |
Die Bereiche
Steuerrecht (SR), Handelsrecht (HR), Zusatz-1 (Z1), Zusatz-2 (Z2) und
Versicherung (VS) müssen immer gleichzeitig abgeschlossen werden.
Der Bereich Kalkulation (KA) kann getrennt von den übrigen Bereichen
abgeschlossen werden. Somit können in der Kalkulation bereits Berechnungen
für das nächste Wirtschaftsjahr durchgeführt werden,
während z. B. der Bereich Steuerrecht noch nicht abgeschlossen ist.
|
A C H T U N G |
|
Buchungssätze
für die Finanzbuchhaltung werden nur dann erstellt, wenn in den
Firmenstammdaten das Feld 'SR/HR Buchungen' entsprechend gesetzt wurde (siehe
Kapitel 5,
"Firmenstammdaten"). Wichtig: |
Nach Durchführung des Jahresabschlusses können Daten, die das alte Wirtschaftsjahr betreffen, nur mehr über die Funktion 'Manuelle Korrektur' (siehe Kapitel 9, "Anlagenstammdaten, manuelle Korrekturen") geändert werden.
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABSJ auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 6, Menü Abschreibungen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 3, Jahresabschluss endgültig, im Untermenü Abschreibungen ANLABSCH.
Das Bildschirmformat Jahresabschluss ANLABS02 wird angezeigt.
Abbildung 21-10. Bildschirmformat: Jahresabschluß
|
WJ: 2000 Vorläufiger Jahresabschluß ANLABS03 SAG – Comarch Doku AG ANLABSV DOKUUSER
Auswahl eingeben und Eingabetaste drücken.
Anlagen Buch.- Abschr. Buchungs- Bereich Wijahr Abschluß spiegel liste Neu periode
Steuerrecht 2000 J B B N 12
Handelsrecht 2000 J B B N
IAS 2000 J B B N
US-GAAP 2000 J B B N
Kalkulation 2000 J J J N
Versicherung 2000 J J N
Verzweigen: F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige
|
Tabelle 21-10. Bildschirmformat: AE Jahresabschluß
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Steuerrecht |
|
|
Steuerrecht |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss SR nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss SR durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll.
|
||
|
Buchungsperiode |
wahlweise |
numerisch |
DKS Buchungsperiode |
|
Handelsrecht |
|
|
Handelsrecht |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss HR nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss HR durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll.
|
||
|
Buchungsperiode |
wahlweise |
numerisch |
DKS Buchungsperiode |
|
Zusatz-1 |
|
|
Zusatz-1; es wird die Langbezeichnung des Zusatzes angezeigt |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll.
|
||
|
Zusatz-2 |
|
|
Zusatz-2; es wird die Langbezeichnung des Zusatzes angezeigt |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll.
|
||
|
Kalkulation |
|
|
Kalkulation |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss KA nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss KA durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
J |
Anlagenspiegel drucken |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Übergabeprotokoll Kostenrechnung |
|
|
|
N |
Übergabeprotokoll wird nicht gedruckt |
|
|
|
J |
Übergabeprotokoll wird gedruckt |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll.
|
||
|
Versicherung |
|
|
Versicherung |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss VS nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss VS durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
J |
Anlagenspiegel drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll.
|
||
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
Besondere Eingabefelder
Die Auswahlfelder
Abschluss
Anlagenspiegel
Buch.liste (Buchungsliste)
Abschr. Neu (automatisch Periodenabschreibung durchführen)
haben folgende Auswirkung:
Abschluss
Steuerrecht: J = ja; Jahresabschluss für den Bereich Steuerrecht durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Handelsrecht (wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Bereich Handelsrecht durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Zusatz-1 (wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Zusatz-1 durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Zusatz-2 (wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Zusatz-2 durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Kalkulation (wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Bereich Kalkulation durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Versicherung(wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Bereich Versicherung durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen.
Anlagenspiegel (siehe auch 16.3, Anlagenspiegel)
Steuerrecht: N = kein Anlagenspiegel E = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- I = Anlagenspiegel Intern -Detail- B = beide Anlagenspiegel -Detail- V = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- W = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- X = beide Anlagenspiegel -Verdichtet- P = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. Q = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. R = Anlagenspiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verd.- / Bilanzpos. S = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. T = Anlagenspiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. U = Anlagenspiegel nach EU.Richtl. & Intern -Det.- / Bilanzpos. F = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail G = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Verdichtet K = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Bilanzpos. L = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Handelsrecht: N = kein Anlagenspiegel E = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- I = Anlagenspiegel Intern -Detail- B = beide Anlagenspiegel -Detail- V = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- W = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- X = beide Anlagenspiegel -Verdichtet- P = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. Q = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. R = Anlagenspiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verd.- / Bilanzpos. S = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. T = Anlagenspiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. U = Anlagenspiegel nach EU.Richtl. & Intern -Det.- / Bilanzpos. F = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail G = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Verdichtet K = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Bilanzpos. L = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Kalkulation: N = kein Anlagenspiegel J = Anlagenspiegel drucken Versicherung: N = kein Anlagenspiegel J = Anlagenspiegel drucken
Buchungsliste (siehe auch 16.5, Buchungsliste)
Steuerrecht: N = Keine Buchungsliste D = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail, werden erstellt. V = Buchungslisten für das Steuerrecht, verdichtet, werden erstellt. B = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail und verdichtet, werden erstellt. Handelsrecht: N = Keine Buchungsliste. D = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail, werden erstellt. V = Buchungslisten für das Handelsrecht, verdichtet, werden erstellt. B = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail und verdichtet, werden erstellt. Kalkulation: N = kein Übergabeprotokoll Kostenrechnung J = Übergabeprotokoll Kostenrechnung erstellen
Abschr. Neu
Steuerrecht: J = ja; Periodenabschreibung nach Jahresabschluss durchführen, N = nein; keine Periodenabschreibung durchführen. Handelsrecht (wenn installiert): J = ja; Periodenabschreibung nach Jahresabschluss durchführen, N = nein; keine Periodenabschreibung durchführen. Kalkulation (wenn installiert): J = ja; Periodenabschreibung nach Jahresabschluss durchführen, N = nein; keine Periodenabschreibung durchführen. Versicherung (wenn installiert): J = ja; Periodenabschreibung nach Jahresabschluss durchführen, N = nein; keine Periodenabschreibung durchführen.
3. Geben Sie Ihre Auswahlen ein.
4. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Der J a h r e s a b s c h l u s s wird durchgeführt.
21.4.1 Auswertungen
Siehe Auswertungen Periodenabschreibung: 21.1.1, Auswertungen.
21.4.2 Reorganisation der Daten
|
Beachten Sie |
|
Sollen die Daten der ABHplus auch reorganisiert werden, d. h. alle zum Löschen vorgemerkten Datensätze aus den Datenbeständen entfernt werden, kann dies nach einem endgültigen Jahresabschluss jederzeit durchgeführt werden (das nächste Wirtschaftsjahr darf nicht vorläufig abgeschlossen sein; siehe 27.1, "Reorganisation der Daten"). Auch GWGs werden nach Ende der Behaltefrist (Vorgabe in den Firmenstammdaten) automatisch gelöscht. |
Siehe dazu auch 27.1, "Reorganisation der Daten".
21.5 Berechnungsmethoden der ABHplus
Die in der Folge angeführten Berechnungen der ABHplus werden ausschließlich bei der Durchführung einer Abschreibung ( = Periodenabschreibung oder beim Jahresabschluss) gemacht.
Da der Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien auf diesen Berechnungen beruht, sind alle Informationen erst nach Durchführung einer Abschreibung vollständig vorhanden.
|
Beachten Sie daher: |
|
Wird eine Änderung zu einem Anlagegut (Anlagenstammdaten, Bewegungsdaten) vorgenommen, sollte auch immer eine Abschreibung durchgeführt werden, um die aktuellste Berechnung der Werte zur Verfügung zu haben. |
21.5.1 Aliquotierung
Bei der
Berechnung der Aliquotierung wird immer zuerst der Jahresabschreibungsbetrag
berechnet und anschließend entsprechend der abgeschriebenen Periode
aliquotiert.
Ausnahme: Bei einem Vollabgang (Ausscheidung einer Anlage) erfolgt keine
Aliquotierung.
Bei der Berechnung der Aliquotierung stehen 2 Möglichkeiten zur Verfügung:
· Aliquotierung nach Tagen: Bei dieser Methode wird der Abschreibungsbetrag auf die Anzahl der Tage des Wirtschaftsjahres, inkl. Beginn- und Endtag der aktuellen Periode, zurückgerechnet.
Beispiel: Wirtschaftsjahr 1. 1. 1993 - 31. 12. 1993
Anzahl Tage im Wirtschaftsjahr gleich 365 12 Perioden, entsprechend den 12 Monaten Anlagegut: Anschaffung 12. 3. 1992 Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Nutzungsdauer 10 Jahre Der Jahresabschreibungsbetrag bei linearer Abschreibung wäre 1.200,-- Abschreibung für die erste Periode: Anzahl Tage vom 1. 1. 1993 - 31. 1. 1993 = 31 Als Abschreibungsbetrag für die erste Periode ergibt sich daher: 31 1.200,-- * ----- = 102,-- (gerundet) 365 Abschreibung für die zweite Periode: Anzahl Tage vom 1. 1.1993 - 28. 2. 1993 = 59 Als Abschreibungsbetrag für die zweite Periode ergibt sich daher: 59 1.200,-- * ----- = 194,-- (gerundet) 365 usw.
|
Anmerkung: |
Gebucht wird immer der Differenzbetrag zur zuletzt abgeschlossenen Periode (im Beispiel: 92,--). |
· Aliquotierung nach Perioden: Bei dieser Methode wird der Jahresabschreibungsbetrag auf die Anzahl der Perioden zurückgerechnet.
Beispiel: Wirtschaftsjahr 1. 1.1993 - 31.12.1993
12 Perioden, entsprechend den 12 Monaten Anlagegut: Anschaffung 12. 3. 1992 Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Nutzungsdauer 10 Jahre Der Jahresabschreibungsbetrag bei linearer Abschreibung wäre 1.200,-- Abschreibung für die erste Periode: Als Abschreibungsbetrag für die erste Periode ergibt sich: 1 1.200,-- * ---- = 100,-- 12 Abschreibung für die zweite Periode: Als Abschreibungsbetrag für die zweite Periode ergibt sich daher: 2
1.200,-- * ---- = 200,-- 12 usw.
|
Anmerkung: |
Gebucht wird immer der Differenzbetrag zur zuletzt abgeschlossenen Periode (im Beispiel: 100,--). |
Aliquotierung im Anschaffungsjahr
Abhängig vom Aliquotierungskennzeichen in den Firmenstamm Steuerdaten wird die Aliquotierung entsprechend durchgeführt (siehe dazu 5.2.1, "Firmenstamm Steuerdaten immer geltend").
Ist das Aliquotierungskennzeichen 'A' (aufteilen auf Perioden ab Inbetriebnahme):
Im Anschaffungsjahr wird der Jahresbetrag auf die Anzahl Tage bzw. Perioden ab Anschaffungsperiode zurückgerechnet.
Z. B. Die Anschaffung erfolgt
in der 3. Periode.
Daher wird in den ersten beiden Perioden nichts gerechnet, und
die Jahresabschreibung wird auf die Perioden 3 bis 12 aufgeteilt.
Bei Aliquotierung nach Tagen:
Wirtschaftsjahr 1. 1. 1993 - 31. 12. 1993, damit ist Anzahl Tage im Wirtschaftsjahr gleich 365 12 Perioden, entsprechend den 12 Monaten Anlagegut: Anschaffung 1. 3. 1993 Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Nutzungsdauer 10 Jahre Die Anzahl Tage im Wirtschaftsjahr reduziert sich daher auf 306 (365 - Anzahl Tage bis Ende zweite Periode). Der Jahresabschreibungsbetrag bei linearer Abschreibung wäre 1.200,-- Abschreibung für die erste und zweite Periode: Abschreibungsbetrag null (Gut noch nicht angeschafft) Abschreibung für die dritte Periode: Anzahl Tage vom 1. 3. 1993 - 31. 3. 1993 = 31 Als Abschreibungsbetrag für die dritte Periode ergibt sich daher: 31 1.200,-- * ----- = 122,-- (gerundet) 306 usw.
Bei Aliquotierung nach Perioden:
Wirtschaftsjahr 1. 1. 1993 - 31.12. 1993 12 Perioden, entsprechend den 12 Monaten Anlagegut: Anschaffung 1. 3. 1993 Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Nutzungsdauer 10 Jahre Der Jahresabschreibungsbetrag bei linearer Abschreibung wäre 1.200,-- Abschreibung für die erste und zweite Periode: Abschreibungsbetrag null (Gut noch nicht angeschafft) Abschreibung für die dritte Periode: Als Abschreibungsbetrag für die dritte Periode ergibt sich daher: 1 1.200,-- * ---- = 120,-- (gerundet) 10 usw.
Ist das Aliquotierungs-Kennzeichen 'K' (in der Inbetriebnahme-Periode die Vorperioden mitberücksichtigen):
Z. B. Die Anschaffung erfolgt
in der 3. Periode.
Aliquotierung nach Perioden: 12 Perioden
Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Nutzungsdauer 10 Jahre Bei der ersten Abschreibung (in der dritten Periode) wird ein AfA-Betrag von 300,-- berechnet. (AfA-Betrag für Perioden 1 + 2 + 3) Bei Aliquotierung nach Tagen gilt das gleiche Prinzip.
Erfolgt die Anschaffung im 2. Halbjahr, kann über die 'Periode für HJ-AfA' (siehe 5.2.1, "Firmenstamm Steuerdaten immer geltend") gesteuert werden, ab welcher Periode die Vorperioden berücksichtigt werden sollen.
Z. B.
Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Nutzungsdauer 10 Jahre Anschaffungsdatum 1. 8. 1993 (= 8. Periode) Periode für HJ-AfA 7 Da die Anschaffung im 2. Halbjahr erfolgt, wird nur Halbjahres-Afagerechnet. Der Abschreibungsbetrag für das Wirtschaftsjahr istdaher 600,--. Berücksichtigung der Vorperioden ab der 7. Periode. Daher wirddie AfA auf die Perioden 7 - 12 aufgeteilt (jeweils 1/6 des gesamtenAbschreibungsbetrages). In der 8. Periode wird also gerechnet:AfA von Periode 7 (also 1/6 von 600,--) plus AfA von Periode 8 (wieder1/6 von 600,--), gesamt daher 200,--. In den folgenden Perioden wird daraufhin jeweils 100,-- als AfAgerechnet.
Aliquotierung GWGs im Anschaffungsjahr
Mit dem Kennzeichen 'Aliquotierung GWG' in den Firmenstamm-Steuerdaten wird die Aliquotierung der GWGs gesteuert.
Code:
J = Die Abschreibung wird aliquotiert.
N = In der Anschaffungsperiode wird der komplette Abschreibungsbetrag (=AKO) auf einmal gerechnet.
Aliquotierung am Abschreibungsende
Mit dem Kennzeichen 'Aliquotierung am Abschreibungsende' wird gesteuert, wie der gesamte Abschreibungsbetrag auf die Perioden aufgeteilt werden soll, wenn die Restnutzungsdauer 1/2 Jahr beträgt (siehe 5.2.1, "Firmenstamm Steuerdaten immer geltend").
Z. B.
Restnutzungsdauer 0,5 Jahre Buchwert 600,-- Bei Kennzeichen 'G' wird pro Periode 1/12 des Abschreibungsbetragesgerechnet (also pro Periode 50,--) Bei Kennzeichen 'H' wird in den ersten 6 Perioden jeweils 1/6 desAbschreibungsbetrages gerechnet (also pro Periode 100,--), in denPerioden 7 - 12 ist damit kein Abschreibungsbetrag mehr zu rechnen.
21.5.2 Zugänge
Die Zugänge
im Wirtschaftsjahr erhöhen bei allen Anlagearten immer die
Anschaffungskosten, den Buchwert und den Vermögenswert.
Zugänge können auch Anlagegütern, die durch eine Umwandlung
entstanden sind, zugeordnet werden (siehe auch 11.1, "Umwandlungsdaten").
21.5.3 Normalabschreibung
Siehe auch 'Abschreibungsmethoden' 20.3, "Abschreibungsmethoden"
Basis der Abschreibungsberechnung
Wird eine Abschreibungsbasis (AfA-Basis) eingegeben, wird immer diese AfA-Basis verwendet, unabhängig von der gewählten Abschreibungsmethode. Diese manuell eingegebene Basis wird im Zuge der Berechnungen nicht mehr verändert (z. B. durch Teilabgänge). Die Eingabe der AfA-Basis ist daher nur in Ausnahmefällen sinnvoll.
Wird keine AfA-Basis eingegeben, wird die AfA-Basis durch die gewählte Abschreibungsmethode bestimmt.
Bei linearer Abschreibung, arithmetisch-degressiver Abschreibung und bei Leistungsabschreibung bilden die Anschaffungskosten (AKO) die AfA-Basis.
Bei Abschreibung auf Restnutzungsdauer/Restbuchwert und bei geometrisch-degressiver Abschreibung ist der Buchwert (BW) die AfA-Basis.
Bei Abschreibung mit Afa-Staffeln wird die Afa-Basis in der Staffel definiert (Anschaffungskosten oder Buchwert).
Siehe auch 'Afa-Staffeln' 7.4.1, "Wartung Afa-Staffel-Stammdaten"
Von dieser AfA-Basis wird für die Berechnung ein eventuell vorhandener Endwert abgezogen.
Der Abschreibungsbetrag wird wie folgt berechnet:
( AfA-Basis - Endwert ) * AfA-Prozent ------------------------------------- 100
Abhängig von der gewählten Abschreibungsmethode wird der Abschreibungsprozentsatz berechnet. Wird in den Anlagenstammdaten ein Abschreibungsprozentsatz eingegeben oder wird mit einer Afa-Staffel abgeschrieben, entfällt die folgende Berechnung. Es wird dann direkt mit dem eingegebenen Prozentsatz gerechnet.
Lineare Abschreibung mit Nutzungsdauer:
100 % = ------------- Nutzungsdauer
Abschreibung auf Restnutzungsdauer/Restbuchwert
100 % = ----------------- Restnutzungsdauer
Geometrisch-degressive Abschreibung
Endwert 1 % = ( 100 * ( 1 - ( ------------------ * * ------------- ))) Anschaffungskosten Nutzungsdauer
|
Anmerkung: |
Um überhöhte Abschreibungen zu vermeiden, wird mit einem Mindestendwert von 3% der Anschaffungskosten gerechnet. |
Arithmetisch-degressive Abschreibung
(( Restnutzungsdauer * 2 ) * 100 ) % = ---------------------------------------- ( Nutzungsdauer * ( Nutzungsdauer + 1 ))
Leistungsabschreibung
Leistung im Wirtschaftsjahr % = --------------------------- * 100 Gesamtleistung
Besonderheiten am Abschreibungsende
Bei linearer
Abschreibung mit Nutzungsdauer kann es vorkommen, dass im letzten Jahr der
Abschreibung aufgrund von Rundungen der Erinnerungswert nicht erreicht wird. In
diesem Fall wird auf dem Fehlerprotokoll ein Hinweis ausgegeben:
ANL8670 Nutzungsdauer abgelaufen - Restbuchwert vorhanden.
Um den verbleibenden Buchwert im letzten Jahr abzuschreiben, kann die
Abschreibungsmethode auf Restnutzungsdauer/Restbuchwert geändert werden.
|
Anmerkung: |
Je höher die Rundung angesetzt wurde (siehe Rundungsparameter in 5.2.1, "Firmenstamm Steuerdaten immer geltend"), um so größer sind die Rundungsdifferenzen. |
Unterschied Endwert - Erinnerungswert
Der Endwert stellt einen realen Schrottwert dar, bis zu dem höchstens abgeschrieben werden kann. Dieser Wert wird bei der Abschreibung bereits in der Abschreibungsbasis berücksichtigt (siehe auch AfA-Basis). Außerdem wird der Endwert, im Gegensatz zum Erinnerungswert, auch bei Teilabgängen vermindert.
Der Erinnerungswert ist der fiktive Wert einer Anlage, der nach vollständiger Abschreibung als Buchwert vorhanden sein soll. Der Erinnerungswert wird für die gesamte Firma in den Firmenstamm-Steuerdaten angegeben. Dieser Erinnerungswert wird bei den Berechnungen nur bei der letzten Abschreibung berücksichtigt.
Besteht eine
Anlagegutnummer aus mehreren Gütern (z. B. 6 Sessel werden unter einer
Anlagegutnummer zusammengefasst), so wird der in diesem Fall höhere Erinnerungswert
(im Beispiel 6) über das Feld 'Anzahl' in den allgemeinen
Anlagenstammdaten erhöht. Die Anzahl stellt den Multiplikator für den
Erinnerungswert, der in den Firmenstamm-Steuerdaten angegeben ist, dar. Bei
einem Teilabgang muss die Anzahl entsprechend manuell vermindert werden.
Für Sonderfälle (z. B. wesentlich Geringwertige
Wirtschaftsgüter) ist auch die Anzahl Null (und damit ein Erinnerungswert
0) möglich.
21.5.4 Teilwertabschreibung
Eine Teilwertabschreibung (TWA) stellt eine außerordentliche Abschreibung dar.
Steuerrechtlich wird neben der Teilwertabschreibung keine Normalabschreibung durchgeführt (die Normalabschreibung muss im Betrag der Teilwertabschreibung bereits enthalten sein), handelsrechtlich wird zusätzlich die Normalabschreibung durchgeführt.
Nach Durchführung einer Teilwertabschreibung (TWA) empfiehlt sich eine Änderung der Abschreibungsmethode auf Restnutzungsdauer/Restbuchwert, um in den Folgejahren eine gleichmäßige Abschreibung zu gewährleisten.
21.5.5 Zuschreibung
Zuschreibungen sind außerordentliche Werterhöhungen eines Anlagegutes (z. B. bei nachträglicher Erhöhung der Nutzungsdauer). Der Betrag der Zuschreibung muss auf Basis des Buchwertes erfolgen. Dabei wird der Buchwert höchstens bis zum Betrag der Anschaffungskosten erhöht.
Nach Durchführung einer Zuschreibung empfiehlt sich eine Änderung der Abschreibungsmethode auf Restnutzungsdauer/Restbuchwert, um in den Folgejahren eine gleichmäßige Abschreibung zu gewährleisten.
21.5.6 Sonderabschreibung
Die Sonderabschreibung ist eine zusätzliche Abschreibung zur Normalabschreibung. Die Sonderabschreibung wird nur in Ausnahmefällen zur Anwendung kommen und hat derzeit keinen gesetzlichen Hintergrund.
21.5.7 Vermögenswert
Ist ein Anlagegut für den Vermögenswert nicht gesperrt, wird automatisch der aktuelle Vermögenswert berechnet. Die untere Grenze des Vermögenswertes wird dabei in den Firmenstamm-Steuerdaten in Prozent der Anschaffungskosten definiert. Diese Untergrenze kann in Ausnahmefällen durch eine Teilwertabschreibung unterschritten werden.
Der Vermögenswert Beginn Wirtschaftsjahr kann, wenn dies erforderlich ist, geändert werden. Dies geschieht durch Veränderung des Vermögenswertes im Bildschirmformat 'ANLWAS01', Ändern Anlagegut SR. Der neue Vermögenswert wird auf Basis dieses geänderten Wertes berechnet.
Für die Vermögenswertbasis gilt das gleiche wie für die Abschreibungsbasis. Auch hier ist nur in Ausnahmefällen eine Eingabe zu tätigen.
Die Berechnung der Vermögenswertänderung erfolgt entweder anhand der Nutzungsdauer, des eingegebenen AfA-Prozentsatzes oder durch die definierte Leistung bei Leistungsabschreibung.
21.5.8 Abgänge
Primär wird zwischen Teilabgängen und Vollabgängen (Ausscheidung von Anlagegütern) unterschieden.
Teilabgänge werden über die Funktion 'Abgänge' gewartet. Dabei wird jener Teil der Anschaffungskosten angegeben, der von diesem Anlagegut abgeht. Dieser Abgangsbetrag kann für jeden Bereich (SR, HR, KA und VS) unterschiedlich sein.
Vollabgänge werden über das Abgangsdatum in den allgemeinen Anlagenstammdaten erfasst. Ein Abgangsbetrag ist dabei nicht erforderlich.
Für ein Anlagegut mit Datum (Abgangsdatum) kann nur entweder ein Teilabgang oder ein Vollabgang erfasst werden. Die Erfassung eines Vollabganges über die Funktion 'Abgänge' ist nicht erforderlich und auch nicht sinnvoll (Abgangsdatum in den Anlagenstammdaten ist wichtig für Auswertungen und Reorganisation).
Ein Abgang hat eine Reihe von Berechnungen und Buchungen zur Folge, die zum Großteil durch den Abgangsgrund individuell gesteuert werden können (siehe dazu auch Erstellen Abgangsgrundeintrag).
· IFB-Auflösung: Mit diesem Kennzeichen kann gesteuert werden, ob die Auflösung des IFB steuerfrei, steuerpflichtig oder gar nicht erfolgen soll.
· Abgangsart: Damit wird gesteuert, ob der Abgang berechnet werden soll, oder ob nur die Auflösung des IFB erfolgen soll (z. B. bei Verlagerung eines Anlagegutes ins Ausland).
· Buchwert aliquotieren: Im Normalfall wird der Buchwert (und damit auch die Wertberichtigung, Vermögenswert, Bewertungsreserven und Endwert) im Verhältnis Abgang/Anschaffungskosten vermindert. In Sonderfällen (z. B. bei Wertminderungen von Wertpapieren) kann es erforderlich sein, dass diese Werte um den kompletten Abgangsbetrag vermindert werden sollen.
· AfA für Teilabgang: Für den Teil, der abgeht, wird normalerweise noch eine Abschreibung berechnet (ausgenommen, das Gut ist für die Abschreibung gesperrt). Hier kann festgelegt werden, dass für den Abgang keine Abschreibung berechnet wird (z. B. bei Gutschriften, die erst nach einem Jahresabschluss eintreffen).
· Nachträgliche Gutschrift: Kennzeichen, ob diese Abgangsart eine nachträgliche Gutschrift darstellt. Dieses Kennzeichen wird für die Rückbuchung der in den Vorjahren zuviel verrechneten Abschreibung benötigt.
Beispiel: Wirtschaftsjahr 1. 1. 1992 - 31. 12. 1992
Anlagegut: Anschaffung 1. 1. 1992 Nutzungsdauer 5 Jahre Anschaffungskosten (AKO) 10.000,-- Abschreibung im WJ 1992 2.000,--
Wirtschaftsjahr 1. 1. 1993 - 31. 12. 1993
Ertragskonto 4711 IFB-Auflösung blank (keine Vorgabe) Abgangsart J Buchwert aliquotiert J AfA für Teilabgang N Nachträgliche Gutschr. J
Die nachträgliche Gutschrift wird als Teilabgang erfasst. Bei der Abschreibung werden folgende Berechnungen ausgeführt:
Verminderung der AKO um 2.000,-- auf 8.000,-- Verminderung des Buchwertes um 1.600,-- auf 6.400,-- Berechnung der Normalabschreibung (Jahresabschreibungsbetrag ist nun 20 % von 8.000,-- = 1.600,--). Da beim Abgangsgrund ein Ertragskonto eingegeben wurde, wird die im Vorjahr zuviel verrechnete Abschreibung (Differenz zwischen 2.000,-- und 1.600,--, also 400,--) als Ertrag auf dieses Konto gebucht (Buchung: Anlagenkonto / Ertragskonto).
· Konten: Durch die Angabe der Konten können das Restbuchwertkonto, die Auflösungskonten für den IFB sowie die Bewertungsreserve Stille Reserve übersteuert werden und es können die Erlöse und Aufwände aus Verkaufserlösen gebucht werden (siehe auch Kapitel 22, "Abschreibungsabschluß buchen").
21.5.9 Umbuchung
Eine Umbuchung (Änderung des Anlagenkontos) erfolgt durch Änderung der Kontogruppe in den allgemeinen Anlagenstammdaten. Alle daraus resultierenden Buchungen (Buchungen aufgrund von unterschiedlichen Bestandskonten in den 2 Kontogruppen) werden automatisch erstellt. Weitere Aktionen sind nicht erforderlich.
Des weiteren entstehen Umbuchungen durch Änderung eines Bestandskontos (Wertberichtigung, BWR-Bestände, IFB) oder durch Änderung der Abschreibungsart (direkte, indirekte Abschreibung).
21.5.10 Umwandlung
Eine Umwandlung ist die Teilung eines Anlagegutes in 2 Teile. Das neu entstandene Gut kann auch 100 % des Ursprungsgutes sein (entspricht einer Änderung der Inventarnummer).
Eine eventuell erforderliche Umbuchung (z. B. bei Fertigstellung einer in Bau befindlichen Anlage) muss separat durch Änderung der Kontogruppe im neuen Gut erfolgen.
Eine Umwandlung wird erst in der Periode durchgeführt, in der das angegebene Umwandlungsdatum liegt. Dabei werden, ausgehend von den Werten des letzten Jahresabschlusses, alle Beträge im Verhältnis Umwandlungsbetrag/Anschaffungskosten aufgeteilt (Ausnahmen: Endwert, AfA-Basis, Vermögenswertbasis sowie Beträge, die nur für das aktuelle Wirtschaftsjahr Gültigkeit haben, z. B. Teilwertabschreibung, Zuschreibung, Sonderabschreibung und Zugang im Wirtschaftsjahr, werden nicht aufgeteilt. Eine eventuelle Änderung muss manuell erfolgen).
21.5.11 Sondergut
Über die Vorgabe eines Sondergutes können zusätzliche Berechnungen aktiviert werden, und zwar durch Angabe von (siehe dazu auch Erstellen Sondergutarteneintrag):
·
Dauer:
Nutzungsdauer lt. Steuerrecht. Unabhängig von der betrieblichen
Nutzungsdauer in den Anlagenstammdaten kann hier eine Nutzungsdauer eingegeben
werden. Ist die betriebliche Nutzungsdauer größer als die
eingetragene Nutzungsdauer, kommt es zur Bildung und Auflösung der
Bewertungsreserve AfA-Dauer (siehe auch 21.5.12, Bewertungsreserve).
Beim Erfassen eines Sondergutes in den Anlagenstammdaten wird automatisch die
hier eingetragene Nutzungsdauer vorgeschlagen.
· Beginn: Bestimmt, ab welchem Jahr die Normalabschreibung beginnt (entspricht einer befristeten Abschreibungssperre). Dieser Wert wird derzeit immer auf 1 stehen, da durch das neue Rechnungslegungsgesetz (RLG) die gesetzlichen Grundlagen für diese Berechnungsart wegfallen.
· Obergrenze: Die Obergrenze der Anschaffungskosten findet hauptsächlich bei PKWs ihre Anwendung. Wird ein Wert eingetragen, und die Anschaffungskosten in den Anlagenstammdaten übersteigen diese Obergrenze, wird die Abschreibung der Differenz auf ein eigenes Konto (Neutrale Abschreibung) gebucht.
Beispiel: Betragsermittlung
Anschaffungskosten (AKO) 120.000,-- Nutzungsdauer 10 Jahre Obergrenze 100.000,-- ergibt (Jahresbetrag): Neutrale Abschreibung 2.000,-- Normale Abschreibung 10.000,--
· Nur GJ AfA: Dieses Kennzeichen bestimmt, ob bei der Berechnung der Abschreibung lt. Nutzungsdauer Sondergut die Halbjahres-/Ganzjahresregelung (lt. Inbetriebnahmedatum bzw. Ausscheidedatum) zur Anwendung kommt. Es wird hauptsächlich für die Berechnung der Bewertungsreserve (BWR) bei wesentlich Geringwertigen Wirtschaftsgütern verwendet werden (in diesem Fall wird 'J' eingetragen, um nur die Ganzjahresabschreibung zu berechnen).
21.5.12 Bewertungsreserve
· Bewertungsreserve und Erinnerungswert: Die Berücksichtigung des Erinnerungswertes bei der Auflösung erfolgt generell im letzten Jahr der Auflösung (die Auflösung wird dabei um den Erinnerungswert erhöht).
·
Vorzeitige
Abschreibung: Die Bildung einer Bewertungsreserve Vorzeitige Abschreibung
erfolgt im Anschaffungsjahr (bzw. während der Bauzeit bei IBBA), wenn in
den Anlagenstammdaten ein VZA-Prozentsatz eingetragen wurde.
Bei fertiggestellten IBBA wird die Vorzeitige Abschreibung entweder vom Zugang
im Fertigstellungsjahr (wenn bereits während der Bauzeit die VZA in
Anspruch genommen wurde) oder von den gesamten Anschaffungskosten berechnet
(wenn während der Bauzeit die VZA nicht in Anspruch genommen wurde).
Die Auflösung beginnt, wenn der Buchwert kleiner als die Dotierung der VZA
wird. Der Auflösungsbetrag errechnet sich dabei aus der Differenz zwischen
Bestand-BWR und Buchwert.
· Stille Reserven: Die Bildung der Bewertungsreserve (BWR) erfolgt im Anschaffungsjahr (bzw. während der Bauzeit bei IBBA) durch Eingabe der übertragenen Stillen Rücklage in den Anlagenstammdaten.
Die Auflösung erfolgt ab dem ersten Jahr bzw. ab Inbetriebnahme bei IBBA, parallel zur durchgeführten Abschreibung.
· Subvention: Analog zur Stillen Reserve. In der Praxis kann es vorkommen, dass eine Subvention erst nach dem ersten Jahresabschluss gewährt wird. In diesem Fall kann die Subvention in den Anlagenstammdaten eingetragen werden (Bestand wird damit gebildet). Eine Korrektur des aktuellen Bestandes kann - falls erforderlich - durch die Funktion 'Zuordnung - BWR' erfolgen (siehe dazu 10.1, "Bewertungsreserve zuordnen").
·
AfA-Dauer:
Die Abschreibung lt. Nutzungsdauer Sondergut und die Abschreibung lt.
Nutzungsdauer werden in den Anlagenstammdaten verglichen. Ist die Differenz
größer Null (d. h. der AfA-Betrag lt. Sondergut ist
größer als der AfA-Betrag lt. Abschreibung in den
Anlagenstammdaten), wird eine Bewertungsreserve in der Höhe dieser
Differenz gebildet. Ist die Differenz kleiner Null, erfolgt eine Auflösung
BWR in dieser Höhe.
Diese Bewertungsreserve wird hauptsächlich für wesentlich
Geringwertige Güter verwendet (in diesem Fall: Nutzungsdauer Sondergut = 1
Jahr, Nutzungsdauer in den Anlagenstammdaten = 5 Jahre, Kennzeichen: Nur GJ AfA
= 'J').
Außerordentliche Veränderungen der Bewertungsreserve
Fallweise wird es erforderlich sein, eine BWR unabhängig vom normalen Abschreibungsplan zu ändern (z. B. durch Zuschreibungen zum Buchwert, Teilwertabschreibungen, etc.). Für diese Veränderungen steht die Funktion 'Zuordnung - BWR' zur Verfügung (siehe auch 10.1, "Bewertungsreserve zuordnen").
· BWR-Zuordnung bei Zuschreibung / Teilwertabschreibung: Ist bei einem Anlagegut eine BWR vorhanden, und es findet eine Zuschreibung zum Buchwert oder eine Teilwertabschreibung statt, so hat dies normalerweise auch eine Zuschreibung bzw. Teilwertabschreibung der Bewertungsreserve zur Folge.
Im Standardfall ist keine weitere Eingabe nötig, die Bewertungsreserve wird automatisch wie folgt korrigiert:
o Bei Zuschreibung:
o
o Dotierung BWR
o Zuschreibung zur BWR = ------------------ * Zuschr. z. BW
o Anschaffungskosten
o Bei Teilwertabschreibung:
o
o Dotierung BWR
o TW-Abschreibung der BWR = ------------------ * TW-AfA
o Anschaffungskosten
o
Diese
automatische Berechnung kann - wenn erforderlich - durch Aufruf der Funktion 'Zuordnung
- BWR' übersteuert werden (siehe dazu 10.1, "Bewertungsreserve zuordnen").
Dabei wird einfach der gewünschte Betrag im entsprechenden Feld
eingetragen. Wird ein Betrag eingegeben, muss auch das entsprechende Konto und
das Konto für den Außerordentlichen Ertrag eingegeben werden.
Eine wichtige Bedeutung kommt dabei dem Kennzeichen 'Dotieren/Auflösen'
zu. Dieses Kennzeichen muss auf 'N' stehen, um die automatische Berechnung (und
damit das Überschreiben der eingegebenen Werte) zu verhindern.
Mit dieser Funktion können auch Korrekturen der BWR durchgeführt werden, wenn keine Teilwertabschreibung oder Zuschreibung vorhanden ist. Negative Eingaben sind ebenfalls zulässig.
In jedem Fall hat eine Zuschreibung zur BWR eine Verminderung der Auflösung und eine Erhöhung des Bestandes zur Folge. Eine Teilwertabschreibung der BWR hat immer eine Verminderung der Dotierung und eine Verminderung des Bestandes zur Folge (bei negativen Eingaben kehrt sich das natürlich um).
Auflösung des Erinnerungswertes bei BWR Vorzeitiger Abschreibung
Die Berücksichtigung des Erinnerungswertes kann am Anfang oder am Ende der Auflösung erfolgen.
Code = A (Erinnerungswert am Anfang auflösen)
Der Erinnerungswert wird bei der ersten Auflösung berücksichtigt. Im letzten Jahr der Auflösung entspricht damit der Auflösungsbetrag dem Abschreibungsbetrag.
Code = E (Erinnerungswert am Ende auflösen)
Der Erinnerungswert wird erst bei der letzten Auflösung berücksichtigt. Im letzten Jahr der Auflösung ist damit der Auflösungsbetrag um den Erinnerungswert höher als der Abschreibungsbetrag.
21.5.13 Berechnungen bei immateriellen/unbeweglichen Anlagegütern und bei Aliquotierung statt Halb-/Ganzjahres-AfA im Handelsrecht, im Zusatz-1 oder im Zusatz-2
Bei immateriellen/unbeweglichen Anlagegütern und wenn im Handelsrecht, im Zusatz-1 oder im Zusatz-2 die Aliquotierung verwendet wird, erfolgt an Stelle der Halb-/Ganzjahresabschreibung eine Abschreibungsberechnung nach der Anzahl Monate, welche das Gut im Wirtschaftsjahr in Betrieb ist. Zusätzlich wird, unabhängig von der im Firmenstamm definierten Aliquotierung, immer auf Monate aliquotiert.
Beispiel: Wirtschaftsjahr 1995, entspricht dem Kalenderjahr, 12 Perioden
AKO = 12.000,-- Anschaffungsdatum: 12. 4. 1995 Nutzungsdauer: 5 Jahre Abschreibung ganzes Jahr: 2.400,-- Im Anschaffungsjahr ist das Gut 9 Monate in Betrieb (April - Dezember), die Jahresabschreibung beträgt daher: 9 2.400,-- * ----- = 1.800,-- 12 Pro Periode wird 1/9 der Jahresabschreibung (=200,--) verrechnet. In den Jahren 1996-1999 ist das Gut jeweils 12 Monate in Betrieb, die Jahresabschreibung beträgt deshalb 2.400,--. Am Anfang des Jahres 2000 ist das Gut bisher 57 Monate abgeschrieben worden. Insgesamt sind aber 60 Monate abzuschreiben. Die fehlenden 3 Monate werden daher in den ersten 3 Perioden des Jahres 2000 verrechnet (jeweils 200,-- pro Periode).
21.5.14 Berechnungen in der Kalkulation
Siehe 21.5.1, Aliquotierung.
Die Abschreibungsbasis kann in den Firmenstamm-Steuerdaten festgelegt werden (siehe dazu 5.2.1, "Firmenstamm Steuerdaten immer geltend"). Sie haben folgende Möglichkeiten:
- Anschaffungskosten (AKO)
- Wiederbeschaffungswert (aliquotierter WBW)
- Wiederbeschaffungswert Jahresende.
Für die Abschreibung wird festgelegt:
- Abschreibung endet, wenn der Buchwert auf Null gesunken ist.
- Abschreibung wird weiterberechnet, auch wenn der Buchwert bereits Null ist.
Siehe dazu Kennzeichen Abschreibung unter Null in den Firmenstamm-Steuerdaten "Ändern immer geltende Steuerdaten".
Bei
Aliquotierung im Anschaffungsjahr
In der Kalkulation wird im Anschaffungsjahr der Jahresabschreibungsbetrag,
abhängig vom Inbetriebnahmedatum, gerechnet. D. h. im Anschaffungsjahr
wird nur dann der gesamte Abschreibungsbetrag verrechnet, wenn die
Inbetriebnahme am ersten Tag des Wirtschaftsjahres erfolgte und in den
Firmenstammdaten allgemein das Kennzeichen 'Aliquotierung: KA' auf 'P'
(Aufteilung auf Anzahl Perioden) oder auf 'T' (Aufteilung auf Anzahl Tage)
gesetzt ist bzw. wenn bei Inbetriebnahme in der ersten Periode in den
Firmenstammdaten allgemein das Kennzeichen 'Q' eingetragen ist.
Bei späterer Inbetriebnahme wird der Jahresabschreibungsbetrag geringer
sein.
Beispiel: Kennzeichen: Aliquotierung KA = T (Aliquotierung auf Tage)
Lineare Abschreibung von den Anschaffungskosten Wirtschaftsjahr 1. 1. 1993 - 31. 12. 1993 12 Perioden (= Kalendermonate) Inbetriebnahme am 31. 3. 1993 Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Abschreibung Prozentsatz = 10% Anzahl Tage von Inbetriebnahme bis WJ-Ende = 276 Der Jahresabschreibungsbetrag ist: 276 1200,-- * ----- = 907,-- (gerundet) 365 Dieser Jahresabschreibungsbetrag wird anschließend - entsprechend der Abschreibungsperiode - aliquotiert: Bei Abschreibung der 3. Periode: 1 907,-- * ----- = 3,-- (gerundet) 276 Bei Abschreibung der 4. Periode: 31 907,-- * ----- = 102,-- (gerundet) 276 usw.
Beispiel: Kennzeichen: Aliquotierung KA = P (Aliquotierung auf Perioden, Jahresabschreibung auf Tage)
Lineare Abschreibung von den Anschaffungskosten Wirtschaftsjahr 1. 1. 1993 - 31. 12. 1993 12 Perioden (= Kalendermonate) Inbetriebnahme am 31. 3. 1993 Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Abschreibung Prozentsatz = 10% Anzahl Tage von Inbetriebnahme bis WJ-Ende = 276 Der Jahresabschreibungsbetrag ist: 276 1200,-- * ----- = 907,-- (gerundet) 365 Dieser Jahresabschreibungsbetrag wird anschließend - entsprechend der Abschreibungsperiode - aliquotiert: Bei Abschreibung der 3. Periode: 3 907,-- * ---- = 227,-- (gerundet) 12 Bei Abschreibung der 4. Periode: 4 907,-- * ---- = 302,-- (gerundet) 12 usw.
Beispiel: Kennzeichen: Aliquotierung KA = Q (Aliquotierung auf Perioden, Jahresabschreibung auf Perioden)
Lineare Abschreibung von den Anschaffungskosten Wirtschaftsjahr 1. 1. 1993 - 31. 12. 1993 12 Perioden (= Kalendermonate) Inbetriebnahme am 31. 3. 1993 Anschaffungskosten (AKO) 12.000,-- Abschreibung-Prozentsatz = 10% Anzahl Perioden von Inbetriebnahme bis WJ-Ende = 10 Der Jahresabschreibungsbetrag ist: 10 1200,-- * ---- = 1.000,-- (gerundet) 12 Dieser Jahresabschreibungsbetrag wird anschließend - entsprechend der Abschreibungsperiode - aliquotiert: Bei Abschreibung der 3. Periode: 3 1000,-- * ---- = 250,-- (gerundet) 12 Bei Abschreibung der 4. Periode: 4 1000,-- * ---- = 333,-- (gerundet) 12 usw.
Berechnung des Wiederbeschaffungswertes
Der Wiederbeschaffungswert kann mit dem
- Auf-/Abwertungsprozentsatz oder
- über Indexgruppe
berechnet werden.
Die Ausgangsbasis für den neuen Wiederbeschaffungswert ist immer der Wiederbeschaffungswert vom Anfang des Wirtschaftsjahres. Dieser Wert kann in der Wartung Anlagenstamm Kalkulation bei Bedarf direkt geändert werden.
In den Firmenstamm-Steuerdaten kann zusätzlich noch angegeben werden, ob diese berechnete Veränderung aliquotiert werden soll (Kennzeichen: Aliquotierung WBW, siehe "Ändern immer geltende Steuerdaten Kalkulation").
In den Firmenstamm-Steuerdaten kann außerdem angegeben werden, ab wann die Berechnung des Wiederbeschaffungswertes erfolgen soll (Anschaffung, Inbetriebnahme) (Kennzeichen: WBW berechnen ab, siehe "Ändern immer geltende Steuerdaten Kalkulation").
· Bei Verwendung des Auf-/Abwertungsprozentsatzes:
Auf / Abwert. %WBW-Neu = WBW-Anfang + ( WBW-Anfang * ----------------- ) 100
· Bei Verwendung einer Indexgruppe:
Index akt. JahrWBW-Neu = WBW-Anfang * ----------------- Index vom Vorjahr
|
Anmerkung: |
Der Wiederbeschaffungswert wird, abhängig vom Kennzeichen „WBW berechnen ab“ auch im Anschaffungsjahr berechnet, wenn eine entsprechende Eingabe (Auf-/Abwertungs-% oder Indexgruppe) gemacht wird. |
Berechnung der kalkulatorischen Zinsen
Die Berechnung der kalkulatorischen Zinsen wird über einen Prozentsatz gesteuert. Wird der Prozentsatz in den Firmenstamm-Steuerdaten (Kalk. Zinssatz) vorgegeben, werden alle Anlagegüter mit diesem Prozentsatz berechnet. Dieser Prozentsatz kann aber durch Vorgabe im Anlagegut (siehe 8.4, "Anlagenstammdaten Kalkulation") übersteuert werden. Es ist aber nicht möglich, für ein Anlagegut keine Zinsen zu berechnen.
Basis für
die kalkulatorischen Zinsen können die Anschaffungskosten (AKO), der
Buchwert (BW) oder der Wiederbeschaffungswert (WBW) sein. Außerdem kann
noch angegeben werden, ob die Basis vor oder nach der Abschreibung verwendet
werden soll.
Z. B.: Bei der Zinsbasis Buchwert kann angegeben werden, ob der Buchwert mit
Wirtschaftsjahr-Anfang verwendet wird (Eingabe: 'R' im Kennzeichen Zinsbasis in
den Firmenstamm-Steuerdaten, siehe " Ändern immer geltende Steuerdaten
Kalkulation ") oder ob der Buchwert nach der Abschreibung
(= BW-Anfang abzüglich der Abschreibung und Abgänge), Eingabe: 'S' im
Kennzeichen Zinsbasis in den Firmenstamm-Steuerdaten, verwendet wird (siehe "Ändern immer
geltende Steuerdaten Kalkulation").
Mit dem Kennzeichen 'Zinsen berechnen ab' (siehe "Ändern immer geltende Steuerdaten Kalkulation") kann gesteuert werden, ob die kalkulatorischen Zinsen ab Anschaffungsdatum oder ab Inbetriebnahmedatum berechnet werden sollen.
21.5.15 Reihenfolge der Berechnungen
· Normale Anlagegüter:
o Durchführung der Umwandlung
o Zugänge verarbeiten
o Umbuchungen durchführen
o Zuschreibung, VZA, IFB, IPR berechnen
o wenn Teilabgänge vorhanden:
für jeden Teilabgang: Abgang Buchwert, WB berechnen
für jeden Teilabgang: Abschreibung berechnen
TWA, Sonderabschreibung berechnen
Normalabschreibung berechnen
Im Steuerrecht: Vermögenswert berechnen
o wenn keine Teilabgänge vorhanden sind:
TWA, Sonderabschreibung berechnen
Normalabschreibung berechnen
Im Steuerrecht: Vermögenswert berechnen
o Bewertungsreserven berechnen:
Dotierung berechnen
Teilabgänge für BWR berechnen
TWA, Zuschreibung für BWR berechnen
Auflösung BWR berechnen
o Vollabgänge verarbeiten
o Buchungen durchführen
· In Bau befindliche Anlagegüter:
o Durchführung der Umwandlung
o Zugänge verarbeiten
o Umbuchungen durchführen
o Zuschreibung, VZA, IFB, IPR berechnen
o wenn Teilabgänge vorhanden sind:
für jeden Teilabgang: Abgang Buchwert, WB berechnen
TWA, Sonderabschreibung berechnen
o wenn keine Teilabgänge vorhanden sind:
TWA, Sonderabschreibung berechnen
o Bewertungsreserven berechnen
Dotierung berechnen
Teilabgänge für BWR berechnen
TWA, Zuschreibung für BWR berechnen
Auflösung BWR berechnen
o Vollabgänge verarbeiten
o Buchungen durchführen
· Geringwertige Wirtschaftsgüter:
o Zugänge verarbeiten
o Umbuchungen durchführen
o Normalabschreibung berechnen
o Im Steuerrecht: Vermögenswert berechnen
o Buchungen durchführen
21.6 Vorläufiger Jahresabschluss
Mit dieser Funktion kann ein vorläufiger Jahresabschluss für das aktuelle Wirtschaftsjahr durchgeführt werden. Im Gegensatz zum endgültigen Jahresabschluss kann ein vorläufig abgeschlossenes Wirtschaftsjahr jederzeit wieder geöffnet und Änderungen können durchgeführt werden.
Wie beim endgültigen Jahresabschluss müssen auch beim vorläufigen Jahresabschluss die Bereiche Steuerrecht (SR), Handelsrecht (HR), Zusatz-1 (Z1), Zusatz-2 und Versicherung (VS) immer gleichzeitig abgeschlossen werden. Der Bereich Kalkulation (KA) kann getrennt von den übrigen Bereichen schon vor diesen abgeschlossen werden.
Alle Funktionen des vorläufigen Jahresabschlusses (Auswertungen, Erstellen von Buchungen usw.) sind gleich denen des endgültigen Jahresabschlusses (siehe auch 21.4, "Endgültiger Jahresabschluß").
Ein vorläufig abgeschlossenes Wirtschaftsjahr wird in den Wirtschaftsjahrstammdaten automatisch mit dem Statuscode 'V' als 'vorläufig abgeschlossen' gekennzeichnet.
|
Beachten Sie |
|
Um
ein Wirtschaftsjahr vorläufig abzuschließen, müssen in diesem
Wirtschaftsjahr alle Perioden bereits abgeschlossen (Periodenabschluss
durchgeführt) oder mit Hilfe des Status-Codes gesperrt sein. Um ein vorläufig geschlossenes Wirtschaftsjahr endgültig abzuschließen, muss in das vorläufig geschlossene Wirtschaftsjahr zurückgewechselt werden (siehe Funktion 21.7, "Rückstieg in vorläufig geschlossenes Wirtschaftsjahr") und anschließend ein endgültiger Jahresabschluss durchgeführt werden (siehe 21.4, "Endgültiger Jahresabschluß"). Wird das Wirtschaftsjahr endgültig abgeschlossen oder noch einmal vorläufig abgeschlossen, werden die aus dem nächsten Wirtschaftsjahr bereits vorhandenen Daten (Buchungen, Abgänge, Zugänge etc.) wiederhergestellt. Der Stand nach dem Jahresabschluss ist damit derselbe wie jener unmittelbar vor dem Rückstieg. Wie beim 'Endgültigen Jahresabschluss' werden Buchungssätze erstellt, wenn die entsprechenden Kennzeichen in den Firmenstammdaten (SR/HR Buchungen und Belegart) gesetzt sind (siehe dazu 21.4, "Endgültiger Jahresabschluß"). |
Hinweis:
Beim vorläufigen Jahresabschluss können auch noch nicht zugeordnete
Belege vorhanden sein. Diese Belege müssen spätestens vor dem
endgültigen Jahresabschluss bearbeitet werden.
Wichtig:
Nach dem Jahresabschluss sollte bei bereits vorhandenen Daten (wenn zuvor
bereits ein vorläufiger Jahresabschluss gemacht worden ist) eine
Periodenabschreibung (siehe dazu Abschr. Neu im Bildschirmformat)
durchgeführt werden, um alle Beträge und Auswertungen auf den
aktuellen Stand zu bringen. Wird keine Periodenabschreibung durchgeführt,
können die Ergebnisse auf den Auswertungen fehlerhaft sein.
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABSV auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 6, Menü Abschreibungen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 9 (Expertcode ANLABSV), Vorläufiger Jahresabschluss, im Untermenü Abschreibungen ANLABSCH.
Das Bildschirmformat Vorläufiger Jahresabschluss ANLABS03 wird angezeigt.
Abbildung 21-11. Bildschirmformat: Vorläufiger Jahresabschluß
|
WJ: 2000 Vorläufiger Jahresabschluß ANLABS03 SAG – Comarch Doku AG ANLABSV DOKUUSER
Auswahl eingeben und Eingabetaste drücken.
Anlagen Buch.- Abschr. Buchungs- Bereich Wijahr Abschluß spiegel liste Neu periode
Steuerrecht 2000 J B B N 12
Handelsrecht 2000 J B B N
IAS 2000 J B B N
US-GAAP 2000 J B B N
Kalkulation 2000 J J J N
Versicherung 2000 J J N
Verzweigen: F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige
|
Tabelle 21-11. Bildschirmformat: AE Vorläufiger Jahresabschluß
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Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Steuerrecht |
|
|
Steuerrecht |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss SR nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss SR durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem vorläufigen Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll (Auswahl 'J', wenn ein vorläufigen Jahresabschluss bereits vorher durchgeführt wurde).
|
||
|
Buchungsperiode |
wahlweise |
Numerisch |
DKS Buchungsperiode |
|
Handelsrecht |
|
|
Handelsrecht |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss HR nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss HR durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem vorläufigen Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll (Auswahl 'J', wenn ein vorläufiger Jahresabschluss bereits vorher durchgeführt wurde).
|
||
|
Buchungsperiode |
wahlweise |
Numerisch |
DKS Buchungsperiode |
|
Zusatz-1 |
|
|
Zusatz-1; es wird die Langbeziechnung des Zusatzes angezeigt |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem vorläufigen Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll (Auswahl 'J', wenn ein vorläufiger Jahresabschluss bereits vorher durchgeführt wurde).
|
||
|
Zusatz-2 |
|
|
Zusatz-2; es wird die Langbeziechnung des Zusatzes angezeigt |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
E |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- |
|
|
|
I |
Anlagenspiegel Intern -Detail- |
|
|
|
B |
beide Anlagenspiegel -Detail- |
|
|
|
V |
Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- |
|
|
|
W |
Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- |
|
|
|
X |
beide Anlagenspiegel -Verdichtet- |
|
|
|
P |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
Q |
Spiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
R |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. |
|
|
|
S |
Spiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
T |
Spiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
U |
Spiegel nach EU-Richtl. & Intern -Detail- / Bilanzpos. |
|
|
|
F |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel |
|
|
|
G |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel verdichtet |
|
|
|
K |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – nach Bilanzposition |
|
|
|
L |
Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel – Verdichtet nach Bilanzposition |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Buchungslisten |
|
|
|
N |
keine Buchungsliste drucken |
|
|
|
B |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
D |
Buchungsliste Detail, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
V |
Buchungsliste verdichtet, mit Kontobezeichnung drucken |
|
|
|
C |
Buchungsliste Detail und verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
E |
Buchungsliste Detail, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
|
|
W |
Buchungsliste verdichtet, mit Anlagegutbezeichnung drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem vorläufigen Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll (Auswahl 'J', wenn ein vorläufiger Jahresabschluss bereits vorher durchgeführt wurde).
|
||
|
Kalkulation |
|
|
Kalkulation |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss KA nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss KA durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
J |
Anlagenspiegel drucken |
|
Buch.liste |
zwingend |
Code: |
Übergabeprotokoll Kostenrechnung |
|
|
|
N |
Übergabeprotokoll wird nicht gedruckt |
|
|
|
J |
Übergabeprotokoll wird gedruckt |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem vorläufigen Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll (Auswahl 'J', wenn ein vorläufiger Jahresabschluss bereits vorher durchgeführt wurde).
|
||
|
Versicherung |
|
|
Versicherung |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Abschluß |
zwingend |
Code: |
Abschluss durchführen |
|
|
|
N |
Abschluss VS nicht durchführen |
|
|
|
J |
Abschluss VS durchführen |
|
Anlagenspiegel |
zwingend |
Code: |
Anlagenspiegel |
|
|
|
N |
keinen Anlagenspiegel drucken |
|
|
|
J |
Anlagenspiegel drucken |
|
Abschr. Neu |
zwingend |
Code: |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
|
N |
keine Periodenabschreibung |
|
|
|
J |
Periodenabschreibung durchführen |
|
|
Anmerkung: Kennzeichen, ob nach dem vorläufigen Jahresabschluss automatisch eine Periodenabschreibung durchgeführt werden soll (Auswahl 'J', wenn ein vorläufiger Jahresabschluss bereits vorher durchgeführt wurde).
|
||
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
Hinweise:
Auswahl
der Gebiete: Steuerrecht (SR), Handelsrecht (HR), Zusatz-1 (Z1), Zusatz-2 (Z2)
und Versicherung (VS) müssen immer zusammen abgeschlossen werden. Nur die
Kalkulation (KA) allein kann vor den anderen Gebieten abgeschlossen werden. Es
ist nicht möglich, Steuerrecht, Handelsrecht, Zusatz-1, Zusatz.-2 und
Versicherung vor der Kalkulation abzuschließen.
Nach Bestätigung der Eingaben durch Drücken der Taste EINGABE
wird der vorläufige Jahresabschluss im Hintergrund gestartet. Zuerst
werden die Daten des aktuellen Wirtschaftsjahres gesichert, um den
Rückstieg ins vorläufig geschlossene Wirtschaftsjahr zu
ermöglichen. Dann wird der vorläufige Jahresabschluss
durchgeführt.
Nach
dem vorläufigen Jahresabschluss können im neuen Wirtschaftsjahr alle
Bewegungen (Abgänge, Umwandlungen, Zugänge, Umbuchungen etc.),
Periodenabschreibungen und Periodenabschlüsse durchgeführt werden.
Ein Jahresabschluss für das neue Wirtschaftsjahr ist jedoch nur dann
möglich, wenn das letzte Wirtschaftsjahr auch endgültig abgeschlossen
ist.
Sollen im vorläufig abgeschlossenen Wirtschaftsjahr noch Änderungen erfolgen oder soll das vorläufig abgeschlossene Wirtschaftsjahr endgültig abgeschlossen werden, muss ein Rückstieg ins vorläufig abgeschlossene Wirtschaftsjahr erfolgen (siehe 21.7, "Rückstieg in vorläufig geschlossenes Wirtschaftsjahr").
Besondere Eingabefelder
Die Auswahlfelder:
o Abschluss
o Anlagenspiegel
o Buch.liste (Buchungsliste)
o Abschr. Neu (automatische Periodenabschreibung durchführen)
haben folgende Auswirkung:
Abschluss
Steuerrecht: J = ja; Jahresabschluss für den Bereich Steuerrecht durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Handelsrecht (wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Bereich Handelsrecht durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Zusatz-1 (wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Zusatz-1 durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Zusatz-2 (wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Zusatz-2 durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Kalkulation (wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Bereich Kalkulation durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen. Versicherung(wenn installiert): J = ja; Jahresabschluss für den Bereich Versicherung durchführen, N = nein; keinen Jahresabschluss durchführen.
Anlagenspiegel (siehe auch 16.3, Anlagenspiegel)
Steuerrecht: N = kein Anlagenspiegel E = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- I = Anlagenspiegel Intern -Detail- B = beide Anlagenspiegel -Detail- V = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- W = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- X = beide Anlagenspiegel -Verdichtet- P = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. Q = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. R = Anlagenspiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verd.- / Bilanzpos. S = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. T = Anlagenspiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. U = Anlagenspiegel nach EU.Richtl. & Intern -Det.- / Bilanzpos. F = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail G = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Verdichtet K = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Bilanzpos. L = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Handelsrecht: N = kein Anlagenspiegel E = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Detail- I = Anlagenspiegel Intern -Detail- B = beide Anlagenspiegel -Detail- V = Anlagenspiegel lt. EU-Richtlinien -Verdichtet- W = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- X = beide Anlagenspiegel -Verdichtet- P = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Verdichtet- / Bilanzpos. Q = Anlagenspiegel Intern -Verdichtet- / Bilanzpos. R = Anlagenspiegel nach EU-Richtl. & Intern -Verd.- / Bilanzpos. S = Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien -Detail- / Bilanzpos. T = Anlagenspiegel Intern -Detail- / Bilanzpos. U = Anlagenspiegel nach EU.Richtl. & Intern -Det.- / Bilanzpos. F = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail G = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Verdichtet K = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail / Bilanzpos. L = Anlagenspiegel inkl. Abschreibungsspiegel Detail /
Kalkulation:
N = kein Anlagenspiegel
J = Anlagenspiegel drucken
Versicherung:
N = kein Anlagenspiegel
J = Anlagenspiegel drucken
Buchungsliste (siehe auch 16.5, "Buchungsliste")
Steuerrecht: N = Keine Buchungsliste D = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail, werden erstellt. V = Buchungslisten für das Steuerrecht, verdichtet, werden erstellt. B = Buchungslisten für das Steuerrecht, Detail und verdichtet, werden erstellt.
Handelsrecht:
N = Keine Buchungsliste.
D = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail, werden erstellt.
V = Buchungslisten für das Handelsrecht, verdichtet, werden erstellt.
B = Buchungslisten für das Handelsrecht, Detail und verdichtet, werden
erstellt.
Kalkulation:
N = kein Übergabeprotokoll Kostenrechnung
J = Übergabeprotokoll Kostenrechnung erstellen
Abschr. Neu
Steuerrecht: J = ja; Periodenabschreibung nach vorl. Jahresabschluss durchführen, N = nein; keine Periodenabschreibung durchführen. Handelsrecht (wenn installiert): J = ja; Periodenabschreibung nach vorl. Jahresabschluss durchführen, N = nein; keine Periodenabschreibung durchführen. Kalkulation (wenn installiert): J = ja; Periodenabschreibung nach vorl. Jahresabschluss durchführen, N = nein; keine Periodenabschreibung durchführen. Versicherung(wenn installiert): J = ja; Periodenabschreibung nach vorl. Jahresabschluss durchführen, N = nein; keine Periodenabschreibung durchführen.
3. Geben Sie Ihre Auswahlen ein.
4. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Der Vorläufige J a h r e s a b s c h l u s s wird durchgeführt.
21.6.1 Auswertungen
Siehe Auswertungen Periodenabschreibung 21.1.1, "Auswertungen"
21.6.2 Berechnungen
Siehe Berechnungen: 21.5, Berechnungsmethoden der ABHplus.
21.7 Rückstieg in vorläufig geschlossenes Wirtschaftsjahr
|
Beachten Sie: |
|
Das am Bildschirm, im Feld 'Wijahr', angezeigte Wirtschaftsjahr ist das Wirtschaftsjahr, in das gewechselt (zurückgestiegen) wird. Dieses Anzeigefeld kann nicht verändert (überschrieben) werden. Bei der Auswahl der Gebiete (SR, HR, Z1, Z2, KA und VS) ist wie beim vorläufigen Jahresabschluss vorzugehen. Das aktuelle Wirtschaftsjahr KA (Kalkulation) darf höchstens ein Jahr nach den anderen liegen, aber niemals davor. Daher kann eine Auswahl für die Kalkulation allein nur dann erfolgen, wenn auch der vorläufige Jahresabschluss für die Kalkulation (KA) allein erfolgte. Beim Rückstieg werden die Daten des aktuellen Wirtschaftsjahres gesichert, um diese nach dem endgültigen Jahresabschluss oder nach einem weiteren vorläufigen Jahresabschluss wieder zur Verfügung zu haben. |
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABR auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 6, Menü Abschreibungen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 10, Rückstieg in vorl. geschlossenes WJ, im Untermenü Abschreibungen ANLABSCH.
Das Bildschirmformat Rückstieg in vorl. geschlossenes WJ ANLABR01 wird angezeigt.
Abbildung 21-12. Bildschirmformat: Rückstieg in vorl. geschlossenes WJ
|
WJ: 2000 Rückstieg in vorl. geschlossenes WJ ANLABR01 SAG – Comarch Doku AG ANLABR DOKUUSER
Auswahl eingeben und Eingabetaste drücken.
Bereich Wijahr Rückstieg
Steuerrecht ------ J
Handelsrecht ------ J
IAS ------ J
US-GAAP ------ J
Kalkulation ------ J
Versicherung ------ J
Verzweigen F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F12=Vorherige Anzeige
|
Tabelle 21-12. Bildschirmformat: AE Rückstieg in vorl. geschlossene WJ
|
Feld |
Eingabe |
Werte |
Kurzbeschreibung |
|
Steuerrecht |
|
|
Steuerrecht |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Rückstieg |
zwingend |
Code: |
|
|
|
|
N |
kein Rückstieg ins vorl. geschl. WJ |
|
|
|
J |
Rückstieg ins vorl. geschlossene WJ |
|
Handelsrecht |
|
|
Handelsrecht |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Rückstieg |
zwingend |
Code: |
|
|
|
|
N |
keine Rückstieg ins vorl. geschl. WJ |
|
|
|
J |
Rückstieg ins vorl. geschlossene WJ |
|
Zusatz-1 |
|
|
Zusatz-1; es wird die Llangbezeichnung des Zusatzes angezeigt |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Rückstieg |
zwingend |
Code: |
|
|
|
|
N |
keine Rückstieg ins vorl. geschl. WJ |
|
|
|
J |
Rückstieg ins vorl. geschlossene WJ |
|
Zusatz-2 |
|
|
Zusatz-2; es wird die Llangbezeichnung des Zusatzes angezeigt |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Rückstieg |
zwingend |
Code: |
|
|
|
|
N |
keine Rückstieg ins vorl. geschl. WJ |
|
|
|
J |
Rückstieg ins vorl. geschlossene WJ |
|
Kalkulation |
|
|
Kalkulation |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Rückstieg |
zwingend |
Code: |
|
|
|
|
N |
keine Rückstieg ins vorl. geschl. WJ |
|
|
|
J |
Rückstieg ins vorl. geschlossene WJ |
|
Versicherung |
|
|
Versicherung |
|
Wijahr |
keine |
|
Wirtschaftsjahr |
|
Rückstieg |
zwingend |
Code: |
|
|
|
|
N |
keine Rückstieg ins vorl. geschl. WJ |
|
|
|
J |
Rückstieg ins vorl. geschlossene WJ |
|
Verzweigen |
wahlweise |
gültiger Expertcode |
Verzweigen über Expertcode |
|
|
|
Funktionstaste F4 |
Es werden alle gültigen Expertcodes angezeigt. |
3. Geben Sie Ihre Auswahlen ein.
4. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Der Rückstieg in das vorläufig abgeschlossene Wirtschaftsjahr wird durchgeführt.
|
Beachten Sie: |
|
Werden nach dem Rückstieg Änderungen im Anlagenstamm durchgeführt, so können diese Änderungen (wahlweise nach einer Bestätigung einer Meldung) in das nächste Wirtschaftsjahr übernommen werden. Dies betrifft Änderungen an folgenden Feldern:
Anlagenstamm allgemein: Standort Betrieb Abteilung Anlagengruppe Anzahl Afa monatlich Ind. Sortierfeld Ind.. Feld Bezeichnung-1 Bezeichnung-2 Matchcode
Anlagenstamm Steuerrecht: Abschreibungsmethode Abschr.Sperre Verm.wertsperre Nutzungsdauer Abschr.prozent Bereichskonto / Auft. Prozent
Anlagenstamm Handelsrecht/Zusatz-1/Zusatz-2: Abschreibungsmethode Abschr.Sperre Nutzungsdauer Abschr.prozent Bereichskonto / Auft. Prozent
Anlagenstamm Kalkulation Abschr. unter 0 Abschreibungsmethode Abschr. sperre Abschr. Prozent Indexgruppe Variator Auf-/abwert.Prozent Proz.Kzinsen Kostenstelle Auft. Prozent
Wartung Bereichsaufteilung
Wartung Kostenstellenaufteilung
HINWEIS: Bei Änderungen im Bereich Bereichskonten/Bereichsaufteilungen und Kostenstellen / Kostenstellenaufteilungen wird immer die komplette Aufteilung in das nächste Jahr übernommen:
|
21.7.1 Besonderheiten zum vorläufigen Jahresabschluss
Umbuchungen
stellen beim vorläufigen Jahresabschluss ein spezielles Problem dar. Im
besonderen bei der Darstellung dieser am Anlagenspiegel nach EU-Richtlinien, da
alle Umbuchungen im Wirtschaftsjahr ausgewiesen werden müssen.
Es werden drei Möglichkeiten unterschieden:
1.
Umbuchungen
im neuen Wirtschaftsjahr
Alle Umbuchungen erfolgen nach dem vorläufigen Jahresabschluss im neuen
Wirtschaftsjahr.
2.
Umbuchungen
im alten Wirtschaftsjahr
Alle Umbuchungen erfolgen nach dem Rückstieg in das vorläufig
abgeschlossene Wirtschaftsjahr im alten Wirtschaftsjahr.
3.
Umbuchungen
im alten und neuen Wirtschaftsjahr
Diese Form ist eine Kombination von Umbuchungen im alten und neuen
Wirtschaftsjahr. Zuerst erfolgt die Umbuchung nach dem vorläufigen
Jahresabschluss und anschließend eine Umbuchung nach dem Rückstieg
ins aktuelle Wirtschaftsjahr.
Bei dieser Form der Umbuchungen ist wesentlich, ob im neuen Wirtschaftsjahr bereits ein Periodenabschluss durchgeführt wurde.
·
Umbuchungen
im neuen Wirtschaftsjahr
Da das Eröffnungsbilanzkonto in diesem Fall mit dem Anlagenkonto des
ersten Periodenabschlusses übereinstimmt, ist der Anlagenspiegel nicht
betroffen.
·
Umbuchungen
im alten Wirtschaftsjahr
Beim Jahresabschluss (endgültig oder vorläufig) wird in den
Anlagenstammdaten allgemein das Konto aus dem vorläufig geschlossenen
Wirtschaftsjahr ins aktuelle Wirtschaftsjahr mit übernommen. Der
Anlagenspiegel wird dabei entsprechend korrigiert, da sich das
Bilanzanfangskonto geändert hat.
·
Umbuchungen
im alten und neuen Wirtschaftsjahr
Wurde noch kein Periodenabschluss durchgeführt, ändert sich nur das
Konto im neuen Wirtschaftsjahr. Das Konto aus dem vorläufig geschlossenen
Wirtschaftsjahr wird beim Jahresabschluss (endgültig oder vorläufig)
in den Anlagenstammdaten allgemein in das aktuelle Wirtschaftsjahr mit
übernommen.
|
Anmerkung: |
Wurde bereits ein Periodenabschluss durchgeführt, muss der Anlagenspiegel korrigiert werden, da die Beginnwerte der Anschaffungskosten (AKO) und Buchwerte dem Konto, mit welchem der Jahresabschluss erfolgt ist, zugeordnet werden müssen. Diese Korrektur wird automatisch erstellt: o Auf dem Konto, mit welchem das Wirtschaftsjahr jetzt neu eröffnet wird, erfolgt eine Umbuchung MINUS. o Auf dem Konto, mit welchem das Wirtschaftsjahr ursprünglich eröffnet worden ist, erfolgt eine Umbuchung PLUS. Damit bleibt die Kontinuität des Anlagenspiegels erhalten. Es wird aber kein Buchungssatz aus der ABHplus für die Finanzbuchhaltung aus dieser Umbuchung erzeugt. Die erforderliche Sachbuchung muss händisch in der Finanzbuchhaltung erfolgen. Um diese Umbuchung zu erleichtern wird eine Liste ausgegeben. Folgende Felder werden gedruckt: Anlagegutnummer Anlagegutbezeichnung Eröffnungsbilanzkonto alt (ursprüngliches Konto) Eröffnungsbilanzkonto neu (derzeitiges, lt. Jahresabschluss verwendetes Konto) Aktuelles Anlagenkonto Listmuster (siehe 14.7, "Umbuchungsprotokoll") Die Umbuchung muss vom Eröffnungsbilanzkonto alt auf das Eröffnungsbilanzkonto neu erfolgen. |
Beispiel:
WJ Konto AKO-Beg. AKO-Ende Umb.-Plus Umb.-Minus 1993 0100 10.000,-- 10.000,-- 1994 0100 10.000,-- 10.000,-- (Periodenabschl. mit 0300 10.000,-- 10.000,-- Umbuchung von 0100 auf 0300 durchgeführt) 1993 0100 10.000,-- 10.000,-- 0200 10.000,-- 10.000,-- (Umbuchung von 0100 auf 0200) 1994 0200 10.000,-- 10.000,-- 0100 10.000,-- 10.000,-- 0300 10.000,-- 10.000,--
Änderungen in den Firmenstammdaten
Werden im neuen Wirtschaftsjahr in den Firmenstammdaten Änderungen vorgenommen, werden diese nach dem Rückstieg ins vorläufig geschlossene Wirtschaftsjahr nicht gespeichert und übernommen. Umgekehrt werden aber alle Änderungen vom alten Wirtschaftsjahr in das neue Wirtschaftsjahr übernommen.
Beachten Sie
bitte, dass beim Abschluss die entsprechende Teildatei in der
Buchungsstapeldatei S8, wenn vorhanden, immer gelöscht wird. Nach jedem
Abschluss sollte daher die Übernahme der Buchungsstapeldatei S8 in die
DKS-Finanzbuchhaltung erfolgen.
Bezeichnung der Teildatei in der S8: 'A_xxxxxxV'
Bezeichnung der Teildatei in der ANLK1: 'K_xxxxxxV' (xxxxxx = Wirtschaftsjahr)
Wenn nach Durchführung eines 'vorläufigen Jahresabschlusses' ein Anlagegut in den Anlagenstammdaten neu aufgenommen (angeschafft) wird: ACHTUNG! Sie befinden sich bereits im neuen Wirtschaftsjahr, und die Anschaffung soll in das bereits (vorläufig) geschlossene Wirtschaftsjahr verlegt werden. Achten Sie darauf, dass alle eingegebenen Zugänge zu diesem Anlagegut auf NULL gesetzt werden bzw. die Belegaufteilung gelöscht wird. Auch der IFB- (Investitionsfreibetrag) oder der VZA-(vorzeitige Abschreibungs)Prozentsatz sind vor dem Rückstieg wieder auf NULL zu setzen.
- Dann 'Rückstieg in das vorläufig geschlossene Wirtschaftsjahr'
- Zugänge bzw. Belegaufteilung wieder durchführen (eingeben) und
- vorläufigen oder endgültigen Jahresabschluss durchführen.
Die Kontogruppen werden für das vorläufig geschlossene Wirtschaftsjahr und das aktuelle Wirtschaftsjahr getrennt geführt. Wird im alten Wirtschaftsjahr in einer Kontogruppe ein Konto geändert, und soll diese Änderung auch im neuen Wirtschaftsjahr gelten, muss diese Änderung nach dem Jahresabschluss nochmals durchgeführt werden.
21.8 Abschreibungen / Abschlüsse für mehrere Firmen
Die Funktionen
· Periodenabschreibung
· Periodenabschluss
· Jahresabschluss endgültig
· Jahresabschluss vorläufig
· Rückstieg in vorläufig geschl. Wirtschaftsjahr
können auch für alle oder mehrere Firmen durchgeführt werden.
Der Aufruf dieser Funktionen erfolgt über das Menü Abschreibungen ANLABSCH, Menüpunkt 70, Menü Abschreibungen alle Firmen (siehe auch 2.13, "ABHplus Menüauswahl").
Abbildung 21-13. Bildschirmformat: Menü Abschreibungen alle Firmen
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ANLABSCHF Menü Abschreibungen alle Firm.
Firma: SAG Comarch Doku AG Nach Auswahl Eingabe nächster Satz.
1. Per.abschreibung alle Firmen ANLABBPF 2. Periodenabschluß alle Firmen ANLABSPF 3. Jahresabschluß alle Firmen ANLABSJF
9. Vorl. Jahr.abschl. alle Firmen ANLABSVF 10. Rückst. in v.geschl.WJ alle F. ANLABRF 70. Menü Abschreibungen ANLABSCH 80. Hauptmenü Anlagen ANL 90. Sign off OFF
Nummer der Auswahl oder Expertcode oder Befehl ===>
F1=Testmodus F3=Verlassen F5=Aktualisieren F24=Weitere Tast. (C) Copyright Comarch AG 2001, 2003
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Wählen Sie den gewünschten Menüpunkt.
21.8.1 Periodenabschreibung alle Firmen
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABBPF auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 70, Menü Abschreibungen alle Firmen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 1, Periodenabschreibung alle Firmen, im Untermenü ANLABSCHF.
Das Bildschirmformat 'Periodenabschreibung alle Firmen' wird angezeigt.
Abbildung 21-14. Bildschirmformat: Periodenabschreibung alle Firmen
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AF Per.abschreibung alle Firmen
Firma: SAG Comarch Doku AG
Auswahl der Firmen für Periodenabschreibung
1=Firma wählen Positionieren auf Firma: Auswahl Firma Langname Kennwort SAG Comarch Doku AG SPN Simulation Plug & Go
Ende verzweigen in
F3=Verlassen F5=Aktualisieren F7=Bild-ab F8=Bild-auf F24=Weitere Tast. (C) Copyright Comarch AG 2001, 2003
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3. Wählen Sie Ihre Firmen aus.
4. Drücken Sie die Taste EINGABE.
Für jede ausgewählte Firma wird das entsprechende Bildschirmformat für die spezifische Auswahl (Bereich, Listen, usw.) angezeigt: siehe Bildschirmformat 'Periodenabschreibung', ANLABB01 (Durchführung: 21.1, "Periodenabschreibung").
5. Geben Sie Ihre Auswahl ein.
6. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Die Periodenabschreibungen werden entsprechend Ihrer Auswahl (Firmen, Bereich usw.) an die Jobwarteschlange (Verarbeitung im Hintergrund) übergeben und ausgeführt.
21.8.2 Periodenabschluss alle Firmen
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABSPF auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 70, Menü Abschreibungen alle Firmen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 2, Periodenabschluss alle Firmen, im Untermenü ANLABSCHF.
Das Bildschirmformat 'Periodenabschluss alle Firmen' (siehe 21.8.1, Periodenabschreibung alle Firmen) wird angezeigt.
3. Wählen Sie Ihre Firmen aus
4. Drücken Sie die Taste EINGABE.
Für jede ausgewählte Firma wird das entsprechende Bildschirmformat zur spezifischen Auswahl (Bereich, Listen, usw.) angezeigt: siehe Bildschirmformat 'Periodenabschluss', ANLABS01 (Durchführung: 21.3, "Periodenabschluß").
5. Geben Sie Ihre Auswahl ein.
6. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Die Periodenabschlüsse werden entsprechend Ihrer Auswahl (Firmen, Bereich usw.) an die Jobwarteschlange (Verarbeitung im Hintergrund) übergeben und ausgeführt.
21.8.3 Jahresabschluss alle Firmen
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABSJF auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 70, Menü 'Abschreibungen alle Firmen', im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 3, 'Jahresabschluss alle Firmen', im Untermenü ANLABSCHF.
Das Bildschirmformat 'Jahresabschluss alle Firmen' (siehe 21.8.1, Periodenabschreibung alle Firmen) wird angezeigt.
3. Wählen Sie Ihre Firmen aus
4. Drücken Sie die Taste EINGABE.
Für jede ausgewählte Firma wird das entsprechende Bildschirmformat zur spezifischen Auswahl (Bereich, Listen, usw.) angezeigt: siehe Bildschirmformat 'Jahresabschluss', ANLABS02 (Durchführung: 21.4, "Endgültiger Jahresabschluß").
5. Geben Sie Ihre Auswahl ein.
6. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Die Jahresabschlüsse werden entsprechend Ihrer Auswahl (Firmen, Bereich usw.) an die Jobwarteschlange (Verarbeitung im Hintergrund) übergeben und ausgeführt.
21.8.4 Vorläufiger Jahresabschluss alle Firmen
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABSVF auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 70, Menü Abschreibungen alle Firmen, im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 9, 'Vorläufiger Jahresabschluss alle Firmen', im Untermenü ANLABSCHF.
Das Bildschirmformat 'Vorläufiger Jahresabschluss alle Firmen' (siehe 21.8.1, Periodenabschreibung alle Firmen) wird angezeigt.
3. Wählen Sie Ihre Firmen aus.
4. Drücken Sie die Taste EINGABE.
Für jede ausgewählte Firma wird das entsprechende Bildschirmformat zur spezifischen Auswahl (Bereich, Listen, usw.) angezeigt: siehe Bildschirmformat 'Vorläufiger Jahresabschluss', ANLABS03 (Durchführung: 21.6, "Vorläufiger Jahresabschluß").
5. Geben Sie Ihre Auswahlen ein.
6. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Die vorläufigen Jahresabschlüsse werden entsprechend Ihrer Auswahl (Firmen, Bereich usw.) an die Jobwarteschlange (Verarbeitung im Hintergrund) übergeben und ausgeführt.
21.8.5 Rückstieg in vorläufig geschlossenes WJ alle Firmen
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode ANLABRF auf, oder:
1. Wählen Sie Menüpunkt 70, Menü 'Abschreibungen alle Firmen', im Hauptmenü ANL.
2. Wählen Sie Menüpunkt 10, 'Rückst. in vorl. geschlossenes WJ alle Firmen', im Untermenü ANLABSCHF.
Das Bildschirmformat 'Rückst. in vorl. geschlossenes WJ alle Firmen' (siehe 21.8.1, Periodenabschreibung alle Firmen) wird angezeigt.
3. Wählen Sie Ihre Firmen aus.
4. Drücken Sie die Taste EINGABE.
Für jede ausgewählte Firma wird das entsprechende Bildschirmformat zur spezifischen Auswahl (Bereich, Listen, usw.) angezeigt: siehe Bildschirmformat 'Rückstieg in vorl. geschlossenes WJ', ANLABR01 (Durchführung: 21.7, "Rückstieg in vorläufig geschlossenes Wirtschaftsjahr").
5. Geben Sie Ihre Auswahl ein.
6. Haben Sie alle Felder eingegeben, drücken Sie die Taste EINGABE.
Die Rückstiege in das vorläufig geschlossene Wirtschaftsjahr werden entsprechend Ihrer Auswahl (Firmen, Bereich usw.) an die Jobwarteschlange (Verarbeitung im Hintergrund) übergeben und ausgeführt.
21.9 Voreinstellung der Auswahlen bei mehreren Firmen
Soll für alle Firmen immer die gleiche Auswahl (bei Periodenabschreibung, Periodenabschluss, Jahresabschluss und Vorläufiger Jahresabschluss) erfolgen, können diese über den Parameter der ADS-Aktivität voreingestellt werden.
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Beachten Sie |
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Diese Voreinstellungen können nur von einem Anwender mit ADS-Entwicklerberechtigung vorgenommen werden. Alle Parameterangaben müssen in Großbuchstaben eingegeben werden. |
Rufen Sie diese Funktion direkt über Expertcode AKTW, Wartung Aktivitäten, auf.
Folgende Aktivitäten können verändert werden:
Periodenabschreibung Aktivität: ANLABBPF1 Paket: ANL Paketbezogen: 1 Periodenabschluß Aktivität: ANLABSPF1 Paket: ANL Paketbezogen: 1
Abbildung 21-15. Bildschirmformat: Wartung Aktivitäten
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WC Wartung Aktivitäten
Firma: SAG Comarch Doku AG Nach Erfassung/Änderung Eingabe nächster Satz.
Aktivität . . . . . . . . ANLABBPF1 Periodenabschreibung Paket . . . . . . . . . ANL ABHplus Paketbezogen . . . . . 1 0=nein, 1=ja Angelegt von . . . . . 3 2=Anwender, 3=Entwickler Aufruf Typ . . . . . . . 6 5=Firmenwechsel, 6=Programm, 7=Menü 8=Command, 9=Query Aufruf . . . . . . . . . ANLABB Parameter . . . . . . . . 9 SR:NNN HR:NNN KA:NNN VS:N N Z1:NNN Z2:NNN
Parameterübergabe . . . . 5 0=keine, 3=LDA, 4=Par., 5=LDA-Par. Status . . . . . . . . . 3 3=aktiv, 4=gelöscht Nächste Aktivität . . . . ANLABBPF1 Paket . . . . . . ANL Paketbezogen . . 1 0=nein, 1=ja verzweigen in
F3=Verlassen F7=Bild-ab F8=Bild-auf F4=Liste F24=Weitere Tast. (C) Copyright Comarch AG 2001, 2003
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Die Eingabecodes in der Zeile Parameter (SR:NNN HR:NNN usw.) entsprechen den Eintragungen in den Auswahlbildschirmen ANLABB01, Periodenabschreibung (siehe 21.1, Periodenabschreibung), und ANLABS01, Periodenabschluss (siehe 21.3, Periodenabschluß).
Z. B.
Parameter: 9 SR:NNN | | ||| Buchungsliste drucken, siehe Codes | | || (21.1, "Periodenabschreibung") | | || | | || Anlagenspiegel drucken | | | | | | Abschluss durchführen | | | | Bereich (SR, HR, Z1, Z2, KA oder VS) | | Kennzeichen für Periodenabschreibung Jahresabschluss Aktivität: ANLABSJF1 Paket: ANL Paketbezogen: 1 Vorläufiger Jahresabschluss Aktivität: ANLABSVF1 Paket: ANL Paketbezogen: 1
Abbildung 21-16. Bildschirmformat: Wartung Aktivitäten
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WC Wartung Aktivitäten
Firma: SAG Comarch Doku AG Nach Erfassung/Änderung Eingabe nächster Satz.
Aktivität . . . . . . . . ANLABSJF1 Jahresabschluß Paket . . . . . . . . . ANL ABHplus Paketbezogen . . . . . 1 0=nein, 1=ja Angelegt von . . . . . 3 2=Anwender, 3=Entwickler Aufruf Typ . . . . . . . 6 5=Firmenwechsel, 6=Programm, 7=Menü 8=Command, 9=Query Aufruf . . . . . . . . . ANLABS Parameter . . . . . . . . 8 SR:NNNN HR:NNNN KA:NNNN VS:N NN Z1:NNNN Z2:NNNN
Parameterübergabe . . . . 5 0=keine, 3=LDA, 4=Par., 5=LDA-Par. Status . . . . . . . . . 3 3=aktiv, 4=gelöscht Nächste Aktivität . . . . ANLABSJF1 Paket . . . . . . ANL Paketbezogen . . 1 0=nein, 1=ja verzweigen in
F3=Verlassen F7=Bild-ab F8=Bild-auf F4=Liste F24=Weitere Tast. (C) Copyright Comarch AG 2001, 2003
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Die Eingabecodes in der Zeile Parameter (SR:NNNN HR:NNNN usw.) entsprechen den Eintragungen in den Auswahlbildschirmen ANLABS02, Jahresabschluss (siehe: 21.4, Endgültiger Jahresabschluß), und ANLABS03, Vorläufiger Jahresabschluss (siehe 21.6, Vorläufiger Jahresabschluß).
Z. B.
Parameter: 8 SR:NNNN | | |||| Abschreibung NEU, siehe Codes | | ||| (21.4, "Endgültiger Jahresabschluß") | | ||| | | ||| Buchungsliste drucken | | || | | || Anlagenspiegel drucken | | | | | | Abschluss durchführen | | | | Bereich (SR, HR, Z1, Z2, KA oder VS) | | Kennzeichen für Jahresabschluss
Änderungshistorie
Version DKS05390: EG durch EU ersetzt
Version DKS053A0: Kapitel 21.7 ergänzt (Änderungen Anl.stamm nach Rückstieg)
Version DKS053B0: Kapitel 21.1, 21.3, 21.4, 21.6 ergänzt (neuer Anlagenspiegel inkl. Abschr.spiegel)
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