DKS-Finanzdatenbank Benutzerhandbuch

19.11 Vorsteuererstattung (nur Österreich)

Die vorliegende Beschreibung betrifft nur Österreich. Für Deutschland ist zu diesem Zeitpunkt noch keine derartige Funktion in DKS vorgesehen.

Die im folgenden verwendete Abkürzung VE steht für Vorsteuererstattung.

Ab 8. Jänner 2010 können Anträge auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat über Finanz-Online übermittelt werden.

Gesetzliche Grundlagen:

https://www.bmf.gv.at/egovernment/finanzonline/informationenfrsoft_3165/detailinformationen_6236/antragaufvorsteuere_10414/_start.htm

Technische Voraussetzungen:

Auf Ihrem iSeriessystem (AS400) muss mindestens die Betriebssystemversion V5R2M0 installiert sein, da anderenfalls das von Finanz-Online geforderte PC-Datenformat UTF-8 nicht erstellt werden kann.

19.11.1 Graphischer Überblick

19.11.2 VE mit DKS - Überblick

Eigenes Menü MENVE

· Mit Ausnahme der Wartung des EU-Landes in den Sachkonten befinden sich alle Funktionsaufrufe für die VE im Menü MENVE

Wahlfunktionen

· Einstellungen zur Verarbeitungslogik

· Defaultwerte für Anträge

Keine eigenen Stammdaten für „Jahre und Perioden“

· Stattdessen gestellte Anträge, die den zugrunde liegenden Zeitraum beinhalten

· Erstmaliger Zeitraum 1/2009

· Der Zeitraum muss mindestens 3 Monate umfassen, ausgenommen sind die Monate 11 und/oder 12 und der

· Zeitraum muss abgelaufen sein.

· Belege können auch Monate betreffen, die vor dem angegebenen/ausgewählten Zeitraum liegen. Die Verarbeitung ist also „kumulativ“, und der Zeitraum ist also eher ein technischer Schlüssel, womit bei den Finanzämtern die verschiedenen Anträge unterschieden werden

Ermittlung relevanter Datensätze

· EU-Land Kennzeichen in K4 (SKW) definiert die zu berücksichtigende Konten

· Die Buchungen dieser Konten werden berücksichtigt/analysiert

· Im Gegensatz zur UVA, wo nach Steuercodes vorgegangen wird

Kennzeichnung bereits übernommene Sätze

· Eigene neue Datei VEP0 da Zusatzinformationen je Buchungssatz notwendig sind

· Das Vorhandensein des Satzes ist zugleich Kennzeichen für bereits erfolgte Übernahme

· Diese Sätze, die Antragspositionen, sind die Basis für den eigentlichen VE-Anträge

Mit VE-Anträgen arbeiten

· Wartungsfunktion für die erstellten Anträge, sowie deren Positionen

· Neue Anträge mit F6

· Mit 2 können Anträge gewartet werden

· Mit 4 löschen von Anträgen inklusive Positionen

· Mit 12 können die Antragspositionen gewartet werden, mit 3 können sie auch kopiert werden

· Mit F werden die XML-Dateien erstellt und im IFS abgelegt

XML-Formular befindet sich in K2

Und nicht in der T2 wie bei den UVA- und ZM-Formularen

19.11.3 Formale Anforderungen und Ablauf

VE-Antrag

Ein VE-Antrag muss folgende Daten beinhalten:

· Finanzamts- und Steuernummer zur Identifikation des Antragstellers

· Geschäftstätigkeit des Antragstellers

· Bankverbindung inklusive BIC und IBAN für Überweisung des zu erstattenden Betrages

· Antragspositionen = Belege für die Vorsteuer rück zu erstatten ist (siehe nächstes Kapitel)

· Abhängig vom Erstattungsland eine pdf-Datei mit Images aller oder der wichtigsten Belege

Antragspositionen/Belege

Ein Beleg bzw. eine VE-Antragsposition muss folgende Daten beinhalten:

· Belegnummer

· Belegdatum

· UID oder Steuernummer des Lieferanten

· Name und Anschriftsdaten des Lieferanten

· Bemessungsgrundlage netto, Vorsteuerbetrag und tatsächlich abziehbarer Vorsteuerbetrag der Rechnung

· Währung in der die Betragsangaben erfolgen

· VAT-Codes die die Art der Leistung typisieren

· Angabe ob es sich um einen Kauf oder einen Import handelt

· Angabe, ob es sich um eine Kleinbetragsrechnung handelt

Phasen die ein VE-Antrag durchläuft

· Erfassung und Aufbereitung der Daten inklusive Erstellung der notwendigen XML-Dateien

· Übermittlung des Antragsdaten XML-Files an Finanz-Online

· Übermittlung eines abschließenden Abschluss XML-Files an Finanz-Online – erst damit ist der Antrag definitiv übergeben!

· Warten auf Empfangsbestätigung des Finanzamtes des Erstattungslandes

· Eventuell sind hier noch Berichtigungen möglich

· Warten auf Entscheidung des Finanzamtes des Erstattungslandes

· Warten auf Eingang des genehmigten Betrages

Weitere Besonderheiten

· Die Belege können aber auch Monate betreffen, die vor dem angegebenen Zeitraum liegen. Der Zeitraum ist also eher ein technischer Schlüssel, womit bei den Finanzämtern die verschiedenen Anträge unterschieden werden

· ...

· Siehe Kapitel Fragen und Antworten, wo noch viele Fragen beantwortet werden.

19.11.4 Menü MENVE Vorsteuererstattung

FA MENVE Menü Vorsteuererstattung

Firma: SAG SAG-Comarch Doku AG

Nach Auswahl Eingabe nächster Satz.

1. Wahlfunktionen VE FIRVEWF

5. Mit VE-Anträgen arbeiten ARBVEA

10. Finanz Online (Österreich) FON

70. Steuerauswertungen MENUVA

80. Hauptmenü DKS

Nummer der Auswahl oder Expertcode oder Befehl

===>

F1=Testmodus F3=Verlassen F5=Aktualisieren F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

In den „Wahlfunktionen VE“ können alle für die VE erforderlichen Einstellungen gewartet werden.

In der Funktion „Mit VE-Anträgen arbeiten“ können alle Arbeiten die im Zusammenhang mit der Ve notwendig sind durchgeführt werden. Dazu gehören VE-Anträge neu erfassen, ändern, löschen, anzeigen oder fertig stellen.

Mit dem Menüpunkt 10 können die erstellten XML-Dateien bei Finanz-Online (FON) abgegeben werden.

19.11.5 VE Wahlfunktionen

Je Firma

Aufruf

Menüpunkt 1 im Menü MENVE

Oder

Expertcode FIRVEWF oder FIAVEWF

Oder

Expertcode FEST und Feldgruppe VE Auswählen

Bildschirm FF – Seite 1

SAG-Comarch Doku AG Wahlfunktionen VE ÄNDERN DKSFAW FF

12.10.11 10:11 DOKUUSER EUR

FIRVEWF

Feldgruppe . . : VE

Einstellungen

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Inhabertyp A

Geschäftstätigkeit-1 0112

Geschäftstätigkeit-2

Geschäftstätigkeit-3

Geschäftstätigkeit-4

Geschäftstätigkeit-5

Telefontyp Emailadr. VE VE

VE-Bankkontoinhaber GDO

IBAN AT901100011857026600

BIC BKAUATWW

WHG EUR

Zuordnung Meldezeitraum B

Nächste Eingabe

Feldgruppe . : VE

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F1=Doku F7=Bild-ab F8=Bild-auf

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Bildschirm FF – Seite 2

SAG-Comarch Doku AG Wahlfunktionen VE ÄNDERN DKSFAW FF

12.10.11 10:16 DOKUUSER EUR

FIRVEWF

Feldgruppe . . : VE

Einstellungen

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Frage 2A J

Frage 2B N

Objekttyp VE VAW

Abziehbare VST % (proRata)

FON IFS-Verzeichnis /SOFTM/A05310/T31/FON

Letzte Änderung von GDPLUS

Letzte Änderung am 06.10.2011

Nächste Eingabe

Feldgruppe . : VE

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F1=Doku F7=Bild-ab F8=Bild-auf

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Feldbeschreibungen

Feld	Eingabe	Werte	F4	Auswirkung
Feldgruppe	Nur Anzeige		Nein	Name der Firmenstamm-Feldgruppe, für die der Firmenstamm gerade angezeigt oder gewartet wird.
Inhabertyp	Zwingend		Ja	In diesem Feld wird angegeben, von wem der Vorsteuererstattungsantrag abgegeben wird.
		A		Abgabe erfolgt durch den Antragsteller (Default)
		V		Abgabe erfolgt durch den steuerlichen Vertreter (Steuerberater)
Geschäftstätigkeit-1	Zwingend	Gültiger NACE-Code	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Vorschlagswert, der bei der Neuerstellung von Anträgen als Defaultwert in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Geschäftstätigkeit-2	Wahlweise	Gültiger NACE-Code	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Vorschlagswert, der bei der Neuerstellung von Anträgen als Defaultwert in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Geschäftstätigkeit-3	Wahlweise	Gültiger NACE-Code	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Vorschlagswert, der bei der Neuerstellung von Anträgen als Defaultwert in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Geschäftstätigkeit-4	Wahlweise	Gültiger NACE-Code	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Vorschlagswert, der bei der Neuerstellung von Anträgen als Defaultwert in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Geschäftstätigkeit-5	Wahlweise	Gültiger NACE-Code	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Vorschlagswert, der bei der Neuerstellung von Anträgen als Defaultwert in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Telefontyp Emailadresse VE	Zwingend		Nein	Telefontyp in den Adressdaten, unter dem die Emailadresse von Unternehmer bzw. steuerlichem Vertreter (Steuerberater) gefunden wird, die für Rückfragen von Finanz-Online oder des ausländischen Finanzamtes zur Verfügung gestellt wird. Bei der Neuerstellung von Anträgen wird die entsprechende Emailadresse, sofern definiert, in die Antragsdaten eingesteuert. Emailadresse des Antragsstellers: Expertcode FIRNAME, TAB Adresse Emailadresse des steuerlichen Vertreters: Expertcode KKW mit Kontonummer des Steuerberaters aus dem Firmenstamm [Expertcode FIRNAME]) Es ist zu überlegen, ob auch im Firmenstamm unter VE die Emailadresse des Steuerberaters angegeben wird, damit bei Rückfragen generell zuerst einmal der Steuerberater kontaktiert wird! Defaultwert: VE
Bankkontoinhaber	Zwingend		Nein	Bankkontoinhaber der Kontoverbindung auf die der rückerstattete Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Vorschlagswert der bei der Neuerstellung von Anträgen in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt
IBAN	Zwingend		Nein	IBAN der Kontoverbindung auf die der rückerstattete Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Vorschlagswert der bei der Neuerstellung von Anträgen in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt
BIC	Zwingend		Ja	BIC der Kontoverbindung auf die der rückerstattete Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Vorschlagswert der bei der Neuerstellung von Anträgen in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt
WHG	Zwingend		Ja	ISO-Währungscode der Bankkontowährung der Kontoverbindung auf die der rückerstattete Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Vorschlagswert der bei der Neuerstellung von Anträgen in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt
Zuordnung Meldezeitraum	Zwingend		Ja	Hier ist angegeben, ob das Belegdatum oder das Periodenendedatum für die Zuordnung der VE Meldeperiode zu verwenden ist. Default ist und sollte die Auswahl B sein.
		B		Die Vorsteuererstattungsperiode wird abhängig vom Belegdatum ermittelt. Mit anderen Worten: passt das Belegdatum in den ausgewählten Zeitraum, dann wird der jeweilige Buchungssatz berücksichtigt.
		P		Die Vorsteuererstattungsperiode wird abhängig vom Periodenendedatum ermittelt. Mit anderen Worten: passt das Periodenendedatum in den ausgewählten Zeitraum, dann wird der jeweilige Buchungssatz berücksichtigt.
Frage 2A	Zwingend		Ja	Antwort auf folgende Frage, die im Rahmen des Vorsteuererstattungsantrages zu beantworten ist: "Ich erkläre, dass ich im Erstattungszeitraum keine Lieferungen oder sonstige Leistungen ausgeführt und keine innergemeinschaftlichen erwerbe getätigt habe." Vorschlagswert der bei der Neuerstellung von Anträgen in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt Antworten von Frage 2A und 2B schließen sich aus: nur bei einem von beiden kann ein J sein und bei einem von beiden muss auch J sein.
		J		Ja
		N		Nein
Frage 2B	Zwingend		Ja	Antwort auf folgende Frage, die im Rahmen des Vorsteuererstattungsantrages zu beantworten ist: "Ich erkläre, dass ich im Erstattungszeitraum im Erstattungsstaat nur Leistungen bewirkt habe, bei denen die Steuerschuld auf den Leistungsempfänger übergeht (Reverse Charge) und/oder nur steuerfreie Beförderungsleistungen und damit verbundene Nebentätigkeiten mit Recht auf Vorsteuerabzug getätigt habe." Vorschlagswert der bei der Neuerstellung von Anträgen in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt Antworten von Frage 2A und 2B schließen sich aus: nur bei einem von beiden kann ein J sein und bei einem von beiden muss auch J sein.
		J		Ja
		N		Nein
Objekttyp VE	Zwingend	Liste gültiger Objekttypen	Ja	Objekttyp unter dem VE-Auswahlen (Neuerstellung von Anträgen - Bildschirmformat VA nach Funktionstaste F6) abgespeichert werden können. Standardmäßig ist der Objekttyp VAW eingestellt und das sollte auch belassen werden. Er kann und soll nur dann abgeändert werden, wenn der Objekttyp VAW bereits für etwas anderes in Verwendung ist.
Abziehbare Vorsteuer % (proRata)	Wahlweise		Nein	Im "proRata"-Vorsteuerfall, bei dem immer nur ein bestimmter Prozentsatz der vollen Vorsteuer abzugsfähig ist, können Sie hier den Prozentsatz der abzugsfähigen Vorsteuer erfassen. DKS wird in weiterer Folge nur den angegebenen Prozentsatz in das Feld "Abzugsfähige Vorsteuer" übernehmen. Wenn die Vorsteuer voll abzugsfähig ist, muss das Feld leer bleiben. Das Feld abziehbare Vorsteuer kann in der Antragsposition gewartet und jederzeit geändert werden.
		Keine Eingabe		Bei der Neuerstellung von Anträgen wird die abziehbare Vorsteuer gleich der Vorsteuer gesetzt.
		Prozentsatz < 100		Bei der Neuerstellung von Anträgen wird die abziehbare Vorsteuer aus der Vorsteuer errechnet und dabei nur der angegebene Prozentsatz berücksichtigt.
FON IFS-Verzeichnis	Nur Anzeige		Nein	IFS-Verzeichnis auf der iSeries (AS400), in dem alle Dateien für Finanz-Online gespeichert werden. Üblicherweise lautet dieses Verzeichnis "/SOFTM/ADS/XXX/FON" wobei XXX durch den Firmennamen zu ersetzen ist. Finanz-Online ist das Online-Portal des österreichischen Finanzamtes, bei dem eine Vielzahl von Meldungen (z.B. UST-Voranmeldung, ZM etc.) abgegeben werden können bzw. Daten zur eigenen Steuernummer abgefragt werden können. Die Wartung des Feldes ist in den Wahlfunktionen zur Umsatzsteuer – Expertcode FIRUSTWF wartbar.
Letzte Änderung von	Nur Anzeige		Nein	Anwender (Userid), der die letzte Änderung der Wahlfunktionen für die Vorsteuererstattung durchgeführt hat.
Letzte Änderung am	Nur Anzeige		Nein	Datum der letzten Änderung der Wahlfunktionen für die Vorsteuererstattung.
Feldgruppe (Nächste Eingabe)	Nur Anzeige		Nein	Name der Feldgruppe, für die der Firmenstamm angezeigt oder gewartet wird. Sofern die Funktionstaste F4 möglich ist (z.B. wenn Expertcode FEST aufgerufen wurde), können weitere wartbare Feldgruppen angezeigt werden.

Funktionstasten

· F1 Hilfe zu den einzelnen Felder
zu unterscheiden von Alt F1!

· F3 Verlassen

· F4 Auswahlunterstützung

· F5 Aktualisieren

· F7-Bild-ab (Rückwärtsblättern)

· F8-Bild-auf (Vorwärtsblättern)

19.11.6 EU-Länder

Vorsteuererstattung im Rahmen von Finanz-Online ist nur für EU-Länder möglich. VE für andere Länder muss wie bisher erfolgen.

Zur Auswahl des EU-Landes, für das ein VE-Antrag erstellt werden soll.

Wird bei der Antragserstellung mit Funktionstaste F6 im Bildschirmfomat VA benötigt.

Die dort mit Funktionstaste F4 angezeigten Länder können mit der Funktion „Warten ISO-Ländercodes“, Expertcode ISOLCW, festgelegt werden.

Länder die bei FON GF Art ein K eingetragen haben, werden als EU-Länder interpretiert!

Diese Definitionen gelten DKS-weit.

SAG-Comarch Doku AG ISO-Ländercodes warten ÄNDERN DKSLCW IW

12.10.11 10:18 DOKUUSER EUR

ISOLCW 99

W A R T E N I S O - L Ä N D E R C O D E S

ISO-Landcode : BE

ISO-Nummer : 056

Landschlüssel : 017

Landbez. Deutsch : Belgien

Landbez. Englisch : Belgium

SEPA-Raum (J/N): J

FON Landcode : BE

FON GF Art (I/K): K

Nächste Eingabe:

ISO-Landcode : BE

verzweigen in

F2=Löschen F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

19.11.7 Sprachen je EU-Land

Zur Auswahl der Sprache, die der VE-Antrag verwendet werden soll.

Wird im Antrag im Feld ISO-Sprachcode benötigt.

Derzeit können die ISO-Sprachcodes nicht gewartet werden. Die aktuellen Auswahlmöglichkeiten sind in Y5/Y6 in der ADS-Bibliothek hinterlegt

19.11.8 NACE Codes für Geschäftstätigkeit

Für die Auswahl des NACE-Codes in den Wahlfunktionen zur Vorsteuererstattung (Expertcode FIRVEWF, Bildschirmformat FF) und bei der Wartung der VE-Anträge (Expertcode ARBVE, Auswahl 2 vor einem Antrag und Bildschirmformat VE).

Die NACE-Codes sind derzeit nicht wartbar und in der Datei VEN0 in der DKS-Bibliothek hinterlegt.

Details siehe unter Datei VEN0 NACE-Codes

19.11.9 EU-Länder - Zusatzangaben

Die Datei VEL0 in der DKS-Bibliothek beinhaltet folgende Zusatzangaben

· Mindestbetrag bei Abgabe einer unterjährigen VE
Wird bei der Auswahl F in der Antragsübersicht geprüft – wenn Betrag zu klein, kann F nicht durchgeführt werden
normalerweise 400 Euro oder entsprechender Betrag in Landeswährung, wenn EUR noch nicht die Landeswährung ist

· Mindestbetrag bei jährlicher VE (wenn Monat Dezember = Bis-Monat)
Wird bei der Auswahl F in der Antragsübersicht geprüft – wenn Betrag zu klein, kann F nicht durchgeführt werden
normalerweise 50 Euro oder entsprechender Betrag in Landeswährung, wenn EUR noch nicht die Landeswährung ist

· Angabe ob PDF-Anhang möglich ist

· Angabe der Währung je EU-Land

Derzeit sind diese Daten nicht wartbar

Details siehe unter Datei VEL0 - EU-LAND / Zusatzangaben

19.11.10 EU-Land im Sachkontenstamm

Im Sachkontostamm gibt es ein neues Feld für die Vorsteuererstattung – das EU-Land!
Buchungen, die auf diesem Konto gebucht sind, werden diesem EU-Land zugeordnet und bei der Antragsstellung mit F6 (Expertcode ARBVE) entsprechend berücksichtigt.

Buchungen auf Konten die kein EU-Land eingetragen haben, werden NICHT berücksichtigt.

Das Eintragen des EU-Landes kann auch noch nach der Buchungserfassung erfolgen.

SAG-Comarch Doku AG Sachkonten anlegen/ändern ÄNDERN SDWSKW ND

12.10.11 10:19 DOKUSUER EUR

SKWKTO 99999999

Konto: 2416

S A C H K O N T O D A T E N

Bezeichnung : Vorsteuer D 16% f. VE

Match-Code-1 : VORSTEUER D 16% Match-Code-2 :

Rückr.Skto/Rest: N Kontokl./Bilanzkz. : 2 / B

Kontentyp : ST OP-führend (S/H/N): N

HWG / Pflicht : / FWG / Pflicht : /

Std.ber. / Pfl.: / Ber.auft.code / Pfl.: /

Steuercode/Pfl.: / Beweg.art/Kostenart : /

Meldungen (J/N): N Buchungstext pflicht: N

Verdichtungs-Kz: EU-Land VE: DE Ordnungsbegriff :

Lösch-Kz : A Buchgsperre/Sichhkl.: N 1

Zusatztext-Kz : Saldenübernahme : V

KORE-Übernahme : N Bereichspflicht :

Mengenpflicht : LGV-Kostenstelle-Kz.: S

DL-Meldepfl/art/code: 0

Nächste Eingabe: Letzte Änderung von GDPLUS am 28.09.2011

Konto: 2416 Match-Code-1: Match-Code-2:

verzweigen in

F3=Verlassen F7=Bild-ab F8=Bild-auf F10=Mustersatz F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Das Austragen des EU-Landes bewirkt NICHT das Löschen allenfalls vorhandener VE-Anträge. Diese müssen manuell vom Anwender mit Auswahl 4 in der Antragsübersicht (Expertcode ARBVE) gelöscht werden.

19.11.11 VE VAT-Codes

VAT-Codes müssen bei der bei der Gegenstandsbeschreibung der Antragspositionen – im Format VE angegeben werden.

Der VAT-Code muss immer eingegeben werden. Mit F4 Auswahlunterstützung kann aus der Liste der gültigen VAT-Codes ausgewählt werden.

SAG-Comarch Doku AG VE Antragsposition Details ÄNDERN ANZVEP VE

12.10.11 10:48 DOKUSUER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis/Seq : DE 2010 07 09 000006

Antragsposition Buchungsdaten

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

VAT-Code 1

VAT-Subcode

VAT-Beschreibung

Währung EUR

Bemessungsgrundlage 1.000,00

Vorsteuer 160,00

Abziehbare Vorsteuer 160,00

Sperrkennzeichen N

Letzte Änderung am 10.10.2011

Letzte Änderung um 16:47:37

Letzte Änderung von GDPLUS

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis/Sq: DE 2010 07 09 000006

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Beim Subcode sind die Eingabemöglichkeiten und Eingabenotwendigkeiten je EU-Land unterschiedlich.

In manchen Ländern und bei manchen Geschäftsfällen ist nur ein VAT-Code notwendig/möglich, bei anderem wiederum muss auch ein Subcode angegeben werden.

Mit F4 Auswahlunterstützung kann aus der Liste der gültigen VAT-Codes ausgewählt werden.

SAG-Comarch Doku AG VE Antragsposition Details ÄNDERN ANZVEP VE

12.10.11 14:12 DOKUUSER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis/Seq : DE 2010 07 09 000006

Antragsposition Buchungsdaten

................................................................................

: V A T - C o d e s DKS4VE :

: Auswahl: beginnen bei :

: 1=Auswählen > + E :

: A Pos Sortbegr. VAT-Code Bezeichnung :

: 1 01 1 Kraftstoff :

: 2 02 2 Vermietung von Beförderungsmitteln :

: 3 03 1 3 Ausgaben für Beförderungsmittel (andere als unter :

: 4 03 2 3 Code 1 und 2 genannte Gegenstände u. Dienstleist.) :

: 5 04 4 Maut und Straßenbenutzungsgebühren :

: 6 05 1 5 Fahrtkosten wie Taxikosten und Kosten für die :

: 7 05 2 5 Benutzung öffentlicher Verkehrsmittel :

: 8 06 6 Beherbergung :

: 9 07 7 Speisen, Getränke und Restaurantdienstleistungen :

: :

: F12=Abbrechen F4=Liste F7=Bild-ab F8=Bild-auf F24=Weitere Tast. :

: (C) Copyright Comarch AG 2001, 2011 :

:..............................................................................:

Die VAT-Codes, wie auch die Subcodes, sind in der Datei VEC0 in der DKS-Bibliothek gespeichert.

Derzeit sind weder die VAT-Codes noch die Subcodes wartbar. Notfalls müssen Ergänzungen oder Korrekturen daher derzeit manuell mittels DFU erfolgen.

Dabei ist die Besonderheit zu beachten, dass nicht alle Subcodes in allen EU-Ländern Gültigkeit haben. Dieser Besonderheit wird im VEC0-Feld „Landmatrix“ Rechnung getragen: der jeweilige Datensatz ist nur in jenen Ländern gültig, die im genannten Feld ein X aufweisen.

Die Landreihenfolge ist im folgenden K2-String angegeben: BEBGCYCZDEDKEEELESFIFRHUIEITLTLULVMANLPLPTROSESISKUK – also BE Belgien steht an der ersten Stelle, BG Bulgarien an der zweiten Stelle usw.

Details zur Datei VEC0 siehe unter Datei VEC0 VAT-Codes

19.11.12 VE bei der Buchungserfassung

Derzeit gibt es keine Möglichkeit zusätzliche Angaben zur VE bereits beim Buchen zu tätigen.

Jedoch werden bei der Verwendung von Personenkonten die Adressangaben automatisch in die Antragspositionen eingesteuert.

Dies erfolgt zum Zeitpunkt der Antragserstellung und nicht zum Zeitpunkt der Verbuchung!

Entscheidend für die Zuordnung von Buchungen zur VE sind die Buchungen auf Sachkonten, die ein EU-Land eingetragen haben. Es ist dabei grundsätzlich irrelevant, ob diese Buchungen mit einem Steuercode erstellt wurden, da in keinem Fall auf einen Steuercode oder bestimmte Eigenschaften eines Steuercodes abgefragt wird.

JEDOCH wird der Buchungsbetrag dabei als Vorsteuerbetrag interpretiert und die Steuerbasis als Bemessungsgrundlage. Was normalerweise bedeutet, dass die Buchungen mit einem Steuercode erfasst werden sollten. Andernfalls keine Steuerbasis und damit keine Bemessungsgrundlage ermittelt werden kann. In diesem Falle muss sie manuell in der Antragspositionen nach erfasst werden!

19.11.13 Mit VE-Anträgen arbeiten

Voraussetzungen

Grundsätzlich – Keine

Jedoch sollten vor dem allerersten Aufruf und vor den ersten Buchungen, die zu erstattende Vorsteuer betreffen, die VE-Wahlfunktionen (Expertcode FIRVEWF) kontrolliert bzw. eingestellt werden.

Aufruf

Menüpunkt 5 im Menü MENVE

Oder

Mit Expertcode ARBVE

Übersicht Anträge – Format VEA0

Im Bildschirmformat VEA0 werden die bereits erfassten Anträge angezeigt.

Anträge werden grundsätzlich je EU-Land, Kalenderjahr und Zeitraum (Von-Monat und Bis-Monat) gespeichert und angezeigt.

M I T V E - A N T R Ä G E N A R B E I T E N VEA0

Anzeige beginnen bei

------- ------ ---------- ------------------------------ EU-Land . . :

S1 Basisansicht-1 Jahr . . . . :

2=Ändern 4=Löschen 5=Anzeige 12=Belege > A - < > + E

Aw Ld Jahr Vo Bi S Antragsnummer AnzK Summe Käufe AnzI Summe Importe

BE 2009 10 12 E BE20100789123311 3 123,34

BG 2009 10 12 A BG20101007612311 2 4567.890.123,11 2345.678.901,23

CY 2009 10 12 1 112,34 1 611,36

CZ 2009 10 12 A CZ20101007654323 1 12,34 1 76,36

DE 2009 10 12 T DE20101007654322 4 444,44

DE 2010 01 03 A AT20100706123451 5 25.480,00 1 13.400,00

DE 2010 04 06 3 1.234,00

DE 2010 06 09 A 1 150,00

DE 2010 07 09 A 1 1.000,00

DE 2010 08 09 A IT20101007654321 1 5.555,55

DE 2010 99 99 1 1.054,55

DK 2009 10 12 A DK20101007654321 2 1,00 2 26.800,00

F3=Verlassen F6=Neuanlage F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

Ansichten

· S1 Basisansicht-1 mit folgenden Feldern:

Ld: EU-Land
Jahr: Jahr des Antrages
Vo: Zeitraum von Monat
Bi: Zeitraum bis Monat
S: Status
gibt Auskunft über den Bearbeitungsstatus des Antrages
Mögliche Ausprägungen siehe unter Detailansicht Antrag
Antragsnummer: sofern bereits der Abschluss übermittelt wurde und das Abschlussprotokoll vorliegt, dem die Antragsnummer entnommen werden kann.
AnzK: Anzahl Käufe im Antrag
Summe Käufe im Antrag
AnzI: Anzahl Importe im Antrag
Summe Importe im Antrag

· S2 Basisansicht-2 mit folgenden Feldern:

Ld: EU-Land
Jahr: Jahr des Antrages
Vo: Zeitraum von Monat
Bi: Zeitraum bis Monat

Sprache

Positionsauswahlmöglichkeiten:

· 2=Ändern Antragsdaten
Details siehe Kapitel „2.2.4 Detailansicht Antrag“

· 4=Löschen eines Antrages
Alle Daten des Antrages (Antragsdefinition + Positionen) werden gelöscht
Nur möglich, solange der Antrag nicht abgegeben wurde – also Funktion „Antrag fertig stellen“ aufgerufen wurde;

· 5=Anzeigen Antragsdaten

· F=Antrag fertig stellen
XML-Dateien erstellen
In einer XML-Datei können jedoch auch mehrere Anträge enthalten sein
In einem Antrag können jedoch maximal 1000 Käufe/Import enthalten sein
Mit Funktionstaste F20 werden alle noch nicht abgegebenen Anträge nach Land und Durchführungszeitraum sortiert und je Durchführungszeitraum wird dann je eine XML-Datei für den Antrag wie auch den Abschluss erstellt
Ausführliche Beschreibung dieser funktion siehe unter Kapitel

· 12=Übersicht mit Positionen des Antrages

Funktionstasten

· F1 Sitzungsstatus

· F3 Verlassen

· F4 Auswahlunterstützung

· F5 Aktualisieren

· F6 Neuen Antrag erfassen
Details siehe Kap. 2.3 Neuerstellung VE-Antrag

· F7 Bild-ab Rückwärtsblättern

· F8 Bild-auf Vorwärtsblättern

· F11 Wechsel Ansicht

· F12 Abbrechen

· F13 Wiederholen Auswahl

· F16 Drucken
zum Druck eines oder aller Anträge

· F23 Weitere Auswahlen

· F24 Weitere Funktionstasten

19.11.14 Detailansicht Antrag

Aufruf

bei Auswahl 2 oder 5 in der Antragsübersicht

Nicht änderbare Schlüsselfelder:

· EU-Land

· Jahr

· Monat von

· Monat bis

Bei Auswahl 5 oder wenn bereits Antragsstatus Entscheidung können die Felder des Antrages nicht (mehr) geändert werden.

Antragsdaten – TAB Antrag – Seite 1

SAG-Comarch Doku AG VE Antrag Details ÄNDERN ANZVEA VE

12.10.11 10:28 DOKUUSER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis . . : DE 2010 07 09

Antrag Empfang Entscheidung

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Status A

Antragsnummer

ISO-Sprachcode de

Anzahl Käufe 1

Summe Käufe 1.000,00

Anzahl Importe

Summe Importe

Summe Vorsteuer 160,00

Summe abziehbare Vorsteuer 160,00

Inhabertyp A

Email Firma veabt@firma.at

Email Steuerberater

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis . : DE 2010 07 09

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Antragsdaten – TAB Antrag – Seite 2

SAG-Comarch Doku AG VE Antrag Details ÄNDERN ANZVEA VE

13.10.11 13:13 GDPLUS EUR

EU-Land/Jahr/von-bis . . : DE 2010 07 09

Antrag Empfang Entscheidung

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Geschäftstätigkeit-1 0112

Geschäftstätigkeit-2

Geschäftstätigkeit-3

Geschäftstätigkeit-4

Geschäftstätigkeit-5

Bankkontoinhaber GDO

IBAN AT901100011857026600

BIC BKAUATWW

Währung Bankkonto EUR

Frage-1A J

Frage-1B J

Frage-1C J

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis . : DE 2010 07 09

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Antragsdaten – TAB Antrag – Seite 3

SAG Comarch Doku AG VE Antrag Details ÄNDERN ANZVEA VE

13.10.11 13:17 GDPLUS EUR

EU-Land/Jahr/von-bis . . : DE 2010 07 09

Antrag Empfang Entscheidung

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Frage-2A J

Frage-2B N

PDF-Pfad /softm/a05310/t31

PDF-Dateiname test.pdf

PDF-Base64-Größe 0

Letzte XML-Erstellung am 12.10.2010

Letzte XML-Erstellung um 15:47:17

Letzte XML-Erstellung von GDPLUS

Letzte Änderung am 12.10.2011

Letzte Änderung um 15:47:14

Letzte Änderung von GDPLUS

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis . : DE 2010 07 09

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Feldbeschreibungen TAB Antrag

Feld	Eingabe	Werte	F4	Auswirkung
EU-Land/Jahr/von-bis	Nur Anzeige		Nein	Zugriffsschlüssel für den Antrag: EU-Land, Jahr, Von-Monat, bis-Monat
Status	Zwingend		Ja	Das Feld gibt Auskunft über den Status des Antrages. Abhängig davon können bestimmte Arbeiten (noch) durchgeführt werden – oder nicht mehr. Die Bedeutung der möglichen Ausprägungen ist wie folgt:
		Leer		Antrag wird erstellt und ist in Bearbeitung.
		A		Abgestellt zur Übermittlung XML-Dateien (Antrag und Abschluss) wurden (mit Auswahl F) erstellt und zur Übermittlung im Finanz-Online-Verzeichnis (siehe Expertcode FIRUSTWF) bereitgestellt. Die Erstellung kann beliebig oft (mit Auswahl F) wiederholt werden. Datum, Uhrzeit und Ersteller der XML-Dateien sind in den Feldern "Letzte XML-Erstellung ..." im TAB Antrag hinterlegt. Kopieren von Positionen oder Löschen von Positionen ist nur möglich, solange der Antragsstatus leer ist.
		E		Empfangsbestätigung eingetroffen Dies wird angenommen, wenn im TAB Empfang im Feld "Status Empfangsbestätigung" ein Wert eingetragen ist. Das Kopieren und Löschen von Antragspositionen ist nicht mehr möglich.
		T		Entscheidung eingetroffen - Teilauszahlung oder Ablehnung Dies wird angenommen, wenn im TAB Entscheidung im Feld "Status Entscheidung" etwas eingetragen ist und in den Feldern "Betrag beantragt" und "Betrag ausbezahlt" nicht der gleiche Betrag eingetragen ist. Eine Ablehnung liegt vor, wenn Betrag Entscheidung = Null Antrag und Positionen sind nicht mehr änderbar!
		F		Entscheidung eingetroffen – Vollauszahlung Dies wird angenommen, wenn im TAB Entscheidung im Feld "Status Entscheidung" ein Wert eingetragen ist und in den Feldern "Betrag beantragt" und "Betrag ausbezahlt" der gleiche Betrag eingetragen ist. Antrag und Positionen sind nicht mehr änderbar!
Antragsnummer	Wahlweise		Nein	Antragsnummer, die von Finanz-Online nach Abgabe der Datei mit dem XML-Abschluss bereitgestellt wird. Diese Antragsnummer muss manuell im Antrag erfasst werden. Siehe dazu auch Kapitel 19.11.20 Antragsnummer erfassen.
ISO-Sprachcode	Zwingend	ISO-Sprachcode lt. F4-Auswahl- Unterstützung	Ja	In diesem Feld wird die ISO-Sprache angegeben, in der eine eventuelle Beschreibung des VAT-Codes 10 (in den Antragspositionen) angegeben ist. Mit Befehlstaste F4 kann aus den gültigen Sprachen (abhängig vom EU-Land) ausgewählt werden.
Anzahl Käufe	Nur Anzeige			Anzahl der Antragspositionen die Käufe (im Gegensatz zu Importen) darstellen. Entscheidend für die Klassifizierung als Kauf oder Import ist das Feld "Typ Kauf oder Import" in der Antragsposition.
Summe Käufe	Nur Anzeige			Summe Bemessungsgrundlagen der Kauf-Positionen (im Gegensatz zu Importen) im Antrag. Entscheidend für die Klassifizierung als Kauf oder Import ist das Feld "Typ Kauf oder Import" in der Antragsposition.
Anzahl Importe	Nur Anzeige			Anzahl der Antragspositionen die Importe (im Gegensatz zu Käufen) darstellen. Entscheidend für die Klassifizierung als Kauf oder Import ist das Feld "Typ Kauf oder Import" in der Antragsposition.
Summe Importe	Nur Anzeige			Summe Bemessungsgrundlagen der Import-Positionen (im Gegensatz zu Käufen) im Antrag. Entscheidend für die Klassifizierung als Kauf oder Import ist das Feld "Typ Kauf oder Import" in der Antragsposition.
Summe Vorsteuer	Nur Anzeige			Summe Vorsteuer aller Antragspositionen/Belege des Antrages.
Summe abziehbare Vorsteuer	Nur Anzeige			Summe abziehbarer Vorsteuer aller Positionen im Antrag. Normalerweise stimmt die abziehbare Vorsteuer mit der Vorsteuer überein, es sei denn dass diese in der Antragspositionen abgeändert wurde oder in den Wahlfunktionen (Expertcode FIRVEWF) im Feld "Abziehbare VST % (proRata)" ein entsprechender Prozentsatz definiert wurde. Die Höhe dieses Betrages entscheidet darüber, ob und wann der Antrag abgegeben werden kann. Liegt der Betrag (in der Regel) über 400 Euros (oder analogem Betrag in Landeswährung), dann kann der Antrag jederzeit abgegeben werden. Liegt der Betrag (in der Regel) unterhalb von 400 Euros und über 50 Euros, dann kann der Antrag nur zusammen mit dem Dezembermonat abgegeben werden. Liegt der Betrag unterhalb von (normalerweise) 50 Euros, dann kann der Antrag aufgrund eines zu kleinen Betrages überhaupt nicht abgegeben werden. Die Belege sollten daher dann mit einem anderen VE-Antrag abgegeben werden. Details und die genauen Grenzen in der Datei VEL0 in der DKS-Bibliothek.
Inhabertyp	Zwingend		Ja	In diesem Feld wird angegeben, von wem der Vorsteuererstattungsantrag abgegeben wird.
		A		Abgabe erfolgt durch den Antragsteller (Default)
		V		Abgabe erfolgt durch den steuerlichen Vertreter (Steuerberater)
Email Firma	Zwingend		Nein	In diesem Feld ist die Email-Adresse desjenigen Mitarbeiters (oder der Abteilung) anzuführen, der für die Vorsteuererstattung zuständig ist. Wenn im Firmenstamm (Expertcode FIRVEWF - Feld "Telefontyp Emailadr. VE") ein Telefontyp eingetragen ist, und die zugehörigen Telefontypen auch in der Firmenadresse (Expertcode FIRNAME - TAB Adresse) definiert sind, dann werden die entsprechenden Werte bei der Antragserstellung automatisch eingesteuert. Es ist zu überlegen in diesem Feld ebenfalls die Emailadresse des Steuerberaters einzutragen, falls beabsichtigt ist, dass alle Anfragen von Finanzämtern zuerst einmal prinzipiell beim Steuerberater landen sollen.
Email Steuerberater	Abhängig vom Feld Inhabertyp		Nein	In diesem Feld ist die Email-Adresse des Steuerberaters anzuführen. Bei Inhabertyp V ist eine Eingabe in diesem Feld verpflichtend. Wenn im Firmenstamm (Expertcode FIRVEWF - Feld "Telefontyp Emailadr. VE") ein Telefontyp eingetragen ist, und die zugehörigen Telefontypen auch beim Konto des Steuerberaters in der Kreditorenwartung (Expertcode KKW – TAB Adressdaten) definiert sind, dann werden die entsprechenden Werte bei der Antragserstellung automatisch eingesteuert.
Geschäftstätigkeit-1	Zwingend	Gültiger NACE-Code lt. F4 Auswahl-unterstützung	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Geschäftstätigkeit-2	Wahlweise	Gültiger NACE-Code lt. F4 Auswahl-unterstützung	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Geschäftstätigkeit-3	Wahlweise	Gültiger NACE-Code lt. F4 Auswahl-unterstützung	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Geschäftstätigkeit-4	Wahlweise	Gültiger NACE-Code lt. F4 Auswahl-unterstützung	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Geschäftstätigkeit-5	Wahlweise	Gültiger NACE-Code lt. F4 Auswahl-unterstützung	Ja	Code für die Geschäftstätigkeit Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt.
Bankkontoinhaber	Zwingend		Nein	Bankkontoinhaber der Kontoverbindung auf die der rückerstattete Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt
IBAN	Zwingend		Nein	IBAN der Kontoverbindung auf die der rückerstattete Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt
BIC	Zwingend		Ja	BIC der Kontoverbindung auf die der rückerstattete Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt
WHG	Zwingend		Ja	ISO-Währungscode der Bankkontowährung der Kontoverbindung auf die der rückerstattete Vorsteuerbetrag vom ausländischen Finanzamt überwiesen werden soll. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt
Frage 1A	Nur Anzeige		Nein	Antwort auf folgende Frage, die im Rahmen des Vorsteuererstattungsantrages zu beantworten ist. Wortlaut Frage 1A: "Ich erkläre, dass ich im Erstattungszeitraum Unternehmer war nicht ausschließlich Lieferungen oder sonstige Leistungen ausgeführt habe, die ohne Recht auf Vorsteuerabzug von der Steuer befreit sind." Die Frage muss mit J beantwortet werden.
Frage 1B	Nur Anzeige		Nein	Antwort auf folgende Frage, die im Rahmen des Vorsteuererstattungsantrages zu beantworten ist. Wortlaut Frage 1B: "Ich erkläre, dass ich im Erstattungszeitraum nicht die Steuerbefreiung für Kleinunternehmer in Anspruch genommen habe." Die Frage muss mit J beantwortet werden.
Frage 1C	Nur Anzeige		Nein	Antwort auf folgende Frage, die im Rahmen des Vorsteuererstattungsantrages zu beantworten ist. Wortlaut Frage 1C: "Ich erkläre, dass ich im Erstattungszeitraum nicht die Durchschnittssatzbesteuerung für land- und forstwirtschaftliche Betriebe in Anspruch nehme." Die Frage muss mit J beantwortet werden.
Frage 2A	Zwingend		Ja	Antwort auf folgende Frage, die im Rahmen des Vorsteuererstattungsantrages zu beantworten ist: "Ich erkläre, dass ich im Erstattungszeitraum keine Lieferungen oder sonstige Leistungen ausgeführt und keine innergemeinschaftlichen erwerbe getätigt habe." Vorschlagswert der bei der Neuerstellung von Anträgen in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt Antworten von Frage 2A und 2B schließen sich aus: nur bei einem von beiden kann ein J sein und bei einem von beiden muss auch J sein.
		J		Ja
		N		Nein
Frage 2B	Zwingend		Ja	Antwort auf folgende Frage, die im Rahmen des Vorsteuererstattungsantrages zu beantworten ist: "Ich erkläre, dass ich im Erstattungszeitraum im Erstattungsstaat nur Leistungen bewirkt habe, bei denen die Steuerschuld auf den Leistungsempfänger übergeht (Reverse Charge) und/oder nur steuerfreie Beförderungsleistungen und damit verbundene Nebentätigkeiten mit Recht auf Vorsteuerabzug getätigt habe." Vorschlagswert der bei der Neuerstellung von Anträgen in die Antragsdaten übernommen wird. Der Wert des Feldes wird für die Beschickung der XML-Abschlussdatei benötigt Antworten von Frage 2A und 2B schließen sich aus: nur bei einem von beiden kann ein J sein und bei einem von beiden muss auch J sein.
		J		Ja
		N		Nein
PDF Pfad	Wahlweise		Nein	IFS-Verzeichnis in dem die PDF-Datei hinterlegt ist. Weitere Hinweise zum Hintergrund der PDF-Felder beim folgenden Feld PDF-Dateiname.
PDF Dateiname	Wahlweise		Nein	PDF-Dateiname der pdf-Datei, die die an das ausländische Finanzamt zu übermittelnden Belege enthält. Überlegenswert ist dass der Antragsname Bestandteil des Dateinamens ist, womit die Zuordnung Antrag und Belegdatei jederzeit einfach möglich ist. Beispiel: DE20100709.pdf Die angeführte Datei muss sich im angegebenen PDF-Pfad im IFS befinden, andernfalls der Dateiname nicht akzeptiert wird. Die angeführte Datei darf maximal 5 MB - im Base64-Format! – sein, andernfalls der Dateiname vom DKS-Programm nicht akzeptiert wird. Hinweis: die Umwandlung in das Base64-Format, das durch ein DKS-Programm erfolgt, bewirkt, dass eine pdf-Datei um ca 1/3 vergrößert wird. Das bedeutet, dass eine normale pdf-Datei maximal ca 3,7 MB sein darf. Für das Erstellen von pdf-Files benötigen Sie spezielle PC-Software, für die es unter anderem auch Freeware gibt. Beispiele sind PDFCreator (http://www.pdfforge.org/) oder FreePDF mit denen unter Zuhilfenahme eines virtuellen pdf-Druckers pdf-Dateien erzeugt werden können. Für das Zusammenspielen mehrer pdf-Files gibt es ebenfalls Freeware - z.B. PDFsam, das hier bezogen werden kann: http://pdf-split-and-merge.softonic.de/download#pathbar. Hier ist die Webseite des Programmentwicklungsteams: http://www.pdfsam.org/
PDF-Base64-Größe	Nur Anzeige		Nein	Nur wenn PDF-Pfad und PDF-Dateiname angegeben sind. Andernfalls ist der Wert Null. Nur zur Anzeige, keine Änderung möglich. Das Feld beinhaltet die Dateigröße einer eventuell angegebenen PDF-Datei im Base64-Format, welcher bei der Übermittlung an Finanz-Online verwendet werden muss. Die maximale Größe darf 5MB nicht überschreiten. Die Umwandlung der PDF-Datei in das Base64 Format sowie die nachfolgende Größenermittlung wird von DKS selbst durchgeführt. Wenn die Größe 5 MB überschreitet, kann die Datei nicht angegeben werden.
Letzte XML-Erstellung am	Nur Anzeige		Nein	"Abschlussdatum" oder Datum, an dem für diesen Antrag das letzte Mal die XML-Erstellung mit Auswahl F aufgerufen wurde.
Letzte XML-Erstellung um	Nur Anzeige		Nein	"Abschlusszeit" oder Zeit, zu der für diesen Antrag das letzte Mal die XML-Erstellung mit Auswahl F aufgerufen wurde.
Letzte XML-Erstellung von	Nur Anzeige		Nein	" Abschluss-Userid" oder Anwender (Userid), von dem für diesen Antrag das letzte Mal die XML-Erstellung mit Auswahl F aufgerufen wurde.
Letzte Änderung von	Nur Anzeige		Nein	Anwender (Userid), der die letzte Änderung der Wahlfunktionen für die Vorsteuererstattung durchgeführt hat.
Letzte Änderung am	Nur Anzeige		Nein	Datum der letzten Änderung der Wahlfunktionen für die Vorsteuererstattung.
Feldgruppe (Nächste Eingabe)	Nur Anzeige		Nein	Name der Feldgruppe, für die der Firmenstamm angezeigt oder gewartet wird. Sofern die Funktionstaste F4 möglich ist (z.B. wenn Expertcode FEST aufgerufen wurde), können weitere wartbare Feldgruppen angezeigt werden.

Felder TAB Antrag

· S prache
Default leer
wenn in der Gegenstandsbeschreibung eine Eingabe erfolgen soll, dann ist dieses Feld mit einer gültigen Sprache zu beschicken (Eingabe in Kleinbuchstaben!)

· Inhabertyp - der Inhabertyp durch Dritte kann nur bekannt gegeben werden, wenn die Übermittlung durch den Parteienvertreter erfolgt
A=Antragsteller, D=Dritter
Default aus FEST/VE

· Email Unternehmen
Default aus FEST/VE

· Email Steuerberater
Default aus FEST/VE

· Geschäftstätigkeit1 – erster NACE-Code
Default aus FEST/VE

· Geschäftstätigkeit2 – zweiter NACE-Code (optional)
Default aus FEST/VE

· Geschäftstätigkeit3 – dritter NACE-Code (optional)
Default aus FEST/VE

· Geschäftstätigkeit4 – vierter NACE-Code (optional)
Default aus FEST/VE

· Geschäftstätigkeit5 – fünfter NACE-Code (optional)
Default aus FEST/VE

· Kontoinhaber
Default aus FEST/VE

· IBAN
Default aus FEST/VE

· BIC
Default aus FEST/VE

· Währung
Default aus FEST/VE

· Fragen
Die Voraussetzungen der Fragen 1A bis 1C müssen vorhanden sein und mit ‘J’ übermittelt werden bei den Fragen 2A und 2B muss eine Voraussetzung vorhanden sein und diese mit ‘J’ übermittelt werden.

· Frage 1a

· Frage 1b

· Frage 1c

· Frage 2a

· Frage 2b

· Anzahl Käufe
nicht eingabefähig, wird automatisch ermittelt

· Summe Kauf
nicht eingabefähig, wird automatisch ermittelt

· Anzahl Importe
nicht eingabefähig, wird automatisch ermittelt

· Summe Import
nicht eingabefähig, wird automatisch ermittelt

· Status
Automatisch verwaltetes Kennzeichen (nicht änderbar), das angibt in welchem Status sich der Antrag befindet:
Leer = Erfassungsstatus
A=Abgegeben (und somit Antragsnummer verfügbar)
E=Empfangsbestätigung des FA liegt vor
Z=Bezahlt und Erledigt
T=Teilbezahlt und Erledigt

· Datum letzte Änderung

· Zeit letzte Änderung

· User letzte Änderung

Bei bereits übermittelten und von FON angenommenen Anträgen

· Antragsnummer (kann bei Auswahl 2 ergänzt werden)

Antragsdaten – TAB Empfang

SAG-Comarch Doku AG VE Antrag Details ÄNDERN ANZVEA VE

12.10.11 10:38 DOKUUSER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis . . : DE 2011 07 09

Antrag Empfang Entscheidung

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Datum Versand

Datum Empfangsbestätigung

Status Empfangsbestätigung

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis . : DE 2011 07 09

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Felder TAB Empfangsbestätigung

· Datum Versand
Optional
aus der Empfangsbestätigung

· Datum Empfangsbestätigung
Optional
aus der Empfangsbestätigung

· Status-Empfang

Antragsdaten – TAB Entscheidung

SAG-Comarch Doku AG VE Antrag Details ÄNDERN ANZVEA VE

12.10.11 11:41 DOKUUSER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis . . : DE 2011 07 09

Antrag Empfang Entscheidung

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Datum Entscheidung

Status Entscheidung

Betrag beantragt

Betrag Entscheidung

Betrag ausbezahlt

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis . : DE 2011 07 09

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Felder TAB Entscheidung

· Datum Entscheidung

· Status Entscheidung

· Betrag beantragt

· Betrag Entscheidung

· Betrag Ausbezahlt

Funktionstasten

· F1=Doku/Feldhilfe

· F3=Verlassen

· F4=Liste

· F5=Aktualisieren

· F7=Bild-ab

· F8=Bild-auf

· F11=Andere Sicht

· F12=Zurück

· F24=Weitere Tasten

19.11.15 Übersicht Antragspositionen

Aufruf

· Mit Auswahl 12 am Format VEA0

Anzeige/Änderung/Erfassung Positionen – Format VEP0

M I T V E - A N T R A G S P O S I T I O N E N A R B E I T E N VEP0

Antrag . . : DE 2011 07 09

Anzeige beginnen bei

------- ------ ---------- ------------------------------ Seqnr . . :

S1 Basisansicht-1

BB=Belegbl. BE=Beleg 2=Ändern 3=Kopieren > A - < > + E

Aw Seqnr T Belegnummer Belegdatum Bemessungsgrundl. Vorsteuer

000003 K BK ZVE4788 00000 24.09.2011 90,91- 9,09-

000004 K BK ZVE4788 00000 24.09.2011 145,46- 14,54-

000006 K ER ERVE02 00000 17.08.2011 1000,00 160,00

F3=Verlassen F4=Liste F11=Andere Sicht F5=Aktualisieren F24=Weitere Tast.

Anfang der Liste erreicht

Ansichten

· S1 Basisansicht-1 mit folgenden Feldern:

Seqnr: Sequenznummer, ist innerhalb eines Antrages eindeutig und wird von DKS automatisch vergeben
T: Typ Kauf oder Verkauf
Belegnummer oder wenn vorhanden, externe Rechnungsnummer
Belegdatum oder wenn vorhanden, externes Rechnungsdatum
Bemessungsgrundl.: Bemessungsgrundlage
Vorsteuer

· S2 Basisansicht-2 mit folgenden Feldern:

Ld: EU-Land
Jahr: Jahr des Antrages
Vo: Zeitraum von Monat
Bi: Zeitraum bis Monat

Sprache

Eine ausführliche Beschreibung der Felder finden Sie in der Beschreibung der Detailansicht der Antragsposition.

Positionsauswahlmöglichkeiten

Wenn bereits eine Antragsnummer vorhanden ist, oder Status A können bestehende Positionen weder gelöscht noch neue hinzugefügt werden

· 2 =Antragspositionen ändern

· 3=Kopieren
dabei wird die ausgewählte Antragsposition kopiert und am Ende der Liste mit einer neuen Seqnr hinzugefügt

· 4=Möglichkeit Positionen zu entfernen (muss geklärt werden, ob wir das zulassen)
Falls ja: Bei Löschung ist die entsprechende Summe (Kauf oder Import) im Antragssatz zu korrigieren

· 5=Antragsposition anzeigen
es werden alle verfügbaren Felder der Antragsposition ausgegeben

Funktionstasten

· F1 Sitzungsstatus

· F3 Verlassen
Zurück zur Antragsübersicht

· F4 Auswahlunterstützung

· F5 Aktualisieren

· F7 Bild-ab rückwärtsblättern

· F8 Bild-auf vorwärtsblättern

· F11 Ansichten Antragspositionen

· F12 Abbrechen

· F13 Wiederholen Auswahl

· F16 Drucken
zum Druck des Antrages inklusive seiner Positionen

· F23 Weitere Auswahlen

· F24 Weitere Funktionstasten

19.11.16 Detailansicht Antragsposition

In der Detailansicht zu einer Antragsposition können alle Felder der Antragsposition angesehen, und soweit dafür vorgesehen, geändert werden.

Aufruf

· Mit Auswahl 2 oder 5 im Bildschirmformat VEP0

Anzeige/Änderung/Erfassung Positionen – Format VE Seite 1

Es ist zu unterscheiden zwischen einem Kauf oder einem Import:

SAG-Comarch Doku AG VE Antragsposition Details ÄNDERN ANZVEP VE

12.10.11 10:47 DOKUUSER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis/Seq : DE 2011 07 09 000006

Antragsposition Buchungsdaten

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Belegnummer ER ERVE02 00000

Importnummer

Belegdatum 17.08.2011

Typ Kauf oder Import K

Kleinbetragsrechnung N

UID Verkäufer DE478913001

Steuernr. Verkäufer

Verkäufer Name Kredi für VE (A3)

Verkäufer Adresse Scherzelstrasse 12

Verkäufer PLZ 89005

Verkäufer Stadt München

Verkäufer Land DE

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis/Sq: DE 2010 07 09 000006

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Anzeige/Änderung/Erfassung Positionen – Format VE Seite 2

SAG-Comarch Doku AG VE Antragsposition Details ÄNDERN ANZVEP VE

12.10.11 10:48 DOKUUSEER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis/Seq : DE 2010 07 09 000006

Antragsposition Buchungsdaten

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

VAT-Code 1

VAT-Subcode

VAT-Beschreibung

Währung EUR

Bemessungsgrundlage 1.000,00

Vorsteuer 160,00

Abziehbare Vorsteuer 160,00

Sperrkennzeichen N

Letzte Änderung am 10.10.2011

Letzte Änderung um 16:47:37

Letzte Änderung von GDPLUS

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis/Sq: DE 2011 07 09 000006

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Feld	Eingabe	Werte	F4	Auswirkung
EU-Land/Jahr/von-bis/Seqnr	Nur Anzeige		Nein	Zugriffsschlüssel für den Antrag: EU-Land, Jahr, Von-Monat, bis-Monat, Sequenznummer Die ersten vier Felder werden vom Antrag übernommen. Die Sequenznummer muss je Antragsposition eindeutig sein. Wenn zu einem späteren Zeitpunkt ein Storno oder eine Berichtigung notwendig wird, muss genau diese Sequenznummer wieder verwendet werden. Die Sequenznummer ist eine beliebige bis zu 6-stellige Nummer, die vom Übermittler zur Identifizierung der Rechnung vergeben wird. Diese Nummer muss pro Antrag eindeutig sein, diese Sequenznummer wird in der Entscheidung ebenfalls angeführt
Belegnummer	Zwingend		Nein	Rechnungs- oder Belegnummer bzw. Bezug zur Rechnung oder Beleg. Belegnummer des Originalbeleges, dessen Vorsteuer zurückgefordert werden soll. Wenn die Buchung mit Buchungstyp RE erfasst wurde, wird hier die allenfalls angegebene externe Rechnungsnummer ausgegeben. Andernfalls wird hier Belegsymbol, Belegnummer und Beleglaufnummer der Buchung ausgegeben.
Importnummer	Wahlweise		Nein	Importnummer Bei einem Import muss entweder die Rechnungsnummer oder die Importnummer vorhanden sein. Rechnungsnummer und Importnummer dürfen aber nicht gemeinsam vorhanden sein.
Belegdatum	Zwingend		Nein	Belegdatum des Originalbeleges, dessen Vorsteuer zurückgefordert werden soll. Wenn die Buchung mit Buchungstyp RE erfasst wurde, dann wird hier ein allenfalls erfasstes externes Rechnungsdatum ausgegeben, andernfalls wird das in DKS erfasste Belegdatum ausgegeben. Das Rechnungsdatum darf nicht vor dem 1.1.2009 sein Das Rechnungsdatum darf nicht nach dem Übermittlungszeitraum liegen
Typ Kauf oder Import	Zwingend		Ja	Angabe, ob der Beleg einen "Kauf" oder einen "Import" darstellt. Der Normalfall, ein "Kauf", liegt vor, wenn ein Geschäftsfall mit einem EU-Land vorliegt. Der Ausnahmefall, ein "Import", liegt vor, wenn ein Geschäftsfall mit einem Drittland (z.B. Schweiz) vorliegt, bzw. Waren dieses Drittlandes in ein EU-Land (z.B. Niederlande) eingeführt werden, und sodann die bezahlte Einfuhrumsatzsteuer (im Beispiel vom niederländischen Finanzamt) rückgefordert wird.
		K		Kauf
		I		Import
Kleinbetragsrechnung	Zwingend		Ja	Mit diesem Feld wird angegeben, ob es sich beim Beleg um eine Kleinbetragsrechnung handelt. Bei Kleinbetragsrechnungen muss keine UID oder Steuernummer angegeben werden. Achtung: Die Kleinbetragsregelung ist abhängig vom jeweiligen EU-Land. In manchen EU-Ländern gibt es gar keine Kleinbetragsregelung, in anderen gelten vielleicht andere Beträge. In DKS sind die Kleinbetragsregelungen in der Datei VEL0 in der DKS-Bibliothek hinterlegt. Eventuell können hier allenfalls notwendige Änderungen/Prüfungen vorgenommen/ergänzt werden.
		J		Kleinbetragsrechnung liegt vor
		N		Es liegt keine Kleinbetragsrechnung vor
UID Verkäufer	Bedingt		Nein	Sofern keine Kleinbetragsrechnung vorliegt, ist hier die UID des Lieferanten anzuführen. Bei deutschen Lieferanten muss entweder die UID oder die Steuernummer des Lieferanten angeführt werden. Wenn der Beleg über ein Personenkonto geführt/gebucht wurde, und in diesem Konto eine UID angegeben ist, dann wird diese UID hier von DKS eingesteuert. UID und Steuernummer des Verkäufers dürfen nicht gemeinsam vorhanden sein
Steuernummer Verkäufer	Bedingt		Nein	Steuernummer des Lieferanten; nur für deutsche Lieferanten, bei denen entweder eine Steuernummer oder eine UID bekannt gegeben werden muss. UID und Steuernummer des Verkäufers dürfen nicht gemeinsam vorhanden sein
Verkäufer Name	Zwingend		Nein	Name aus den Adressdaten des Lieferanten Wenn der Beleg mittels eines Personenkontos erfasst wurde, wird bei der Antragserstellung mit F6 der Adressname des Personenkontos vom DKS-Programm automatisch eingesteuert.
Verkäufer Adresse	Zwingend		Nein	Adresse (Strasse) aus den Adressdaten des Lieferanten Wenn der Beleg mittels eines Personenkontos erfasst wurde, wird bei der Antragserstellung mit F6 die Strasse des Personenkontos vom DKS-Programm automatisch eingesteuert.
Verkäufer PLZ	Zwingend		Nein	PLZ aus den Adressdaten des Lieferanten Wenn der Beleg mittels eines Personenkontos erfasst wurde, wird bei der Antragserstellung mit F6 die PLZ des Personenkontos vom DKS-Programm automatisch eingesteuert.
Verkäufer Stadt	Zwingend		Nein	Stadt (Ort) aus den Adressdaten des Lieferanten Wenn der Beleg mittels eines Personenkontos erfasst wurde, wird bei der Antragserstellung mit F6 der Ort des Personenkontos vom DKS-Programm automatisch eingesteuert.
Verkäufer Land	Zwingend		Ja	2-stelliges Landkürzel des Landes des Lieferanten. Mit Funktionstaste F4 kann aus der Liste der möglichen Länder ausgewählt werden. Wenn der Beleg mittels eines Personenkontos erfasst wurde, wird das Land aus den Adressdaten des Personenkontos vom DKS-Programm automatisch eingesteuert. Wenn dieses Land jedoch weder ein DKS-Land ist (Expertcode LCW) noch einen ISO-Ländercode darstellt, wird das Feld leer gelassen und muss vom Anwender manuell ausgefüllt werden.
VAT-Code	Zwingend		Ja	Art des erworbenen Gegenstandes - Aufwandsart des Geschäftsfalles. Mit Funktionstaste F4 kann aus den möglichen Auswahlen ausgewählt werden. Beachten Sie, dass die Auswahlmöglichkeiten je EU-Land unterschiedlich sein können!
VAT-Subcode	Bedingt		Ja	Detaillierte Angaben zur Art des erworbenen Gegenstandes /Dienstleistung Der VAT-Subcode ist eine weitere Untergliederung des VAT-Codes. Bei manchen Aufwandsarten und bei manchen Ländern gibt es hier weitere Auswahlmöglichkeiten, bei anderen nicht. Mit Funktionstaste F4 können die möglichen Auswahlen angezeigt werden. Beachten Sie, dass die gleichen Geschäftsfälle unter Umständen je EU-Land unterschiedlich gemeldet werden müssen!
VAT-Beschreibung	Wahlweise		Nein	Eine VAT-Beschreibung (oder ein VAT-Subcode) muss dann erfasst werden, wenn VAT-Code 10 ausgewählt wurde. Bei Angabe einer Beschreibung muss diese in der Sprache erfolgen, die im Antragssatz angegeben ist. Oder umgekehrt: wird eine VAT-Beschreibung erfasst, dann muss im Antrag auch ein ISO-Sprachencode angegeben werden.
Währung	Zwingend		Ja	Währung der Betragsangaben in den Feldern "Bemessungsgrundlage", "Vorsteuer" und "Abziehbare Vorsteuer". Normalerweise ist hier die Währung des Landes anzuführen in dem die Vorsteuererstattung beantragt wird. Eine Besonderheit ist Tschechien, wo die Währung generell CZK sein muss, und daher unter Umständen in diese Währung umgerechnet werden muss. Mit Funktionstaste F4 kann eine Währung ausgewählt werden.
Bemessungsgrundlage	Zwingend		Nein	Nettobetrag der Rechnung
Vorsteuer	Zwingend		Nein	Anteil der Vorsteuer des Rechnungsbetrages des Beleges. Normalerweise ist dies auch der Betrag, der vom ausländischen Finanzamt zurückgefordert wird. Wenn dies nicht der Fall ist, dann ist der zurückzufordernde Betrag im Feld "Abziehbare Vorsteuer" anzugeben.
Abziehbare Vorsteuer	Zwingend		Nein	In diesem Feld kann die abziehbare Vorsteuer eingetragen werden. Normalerweise ist der Wert dieses Feld gleich dem Feld Vorsteuer (VEPVST). Falls jedoch aus steuerrechtlichen Gründen nicht der volle Betrag rückerstattet werden kann, dann kann hier ein abweichender Vorsteuerbetrag eingegeben werden. Falls die abziehbare Vorsteuer generell nur einen Bruchteil der Vorsteuer ausmacht, dann kann im Firmenstamm (Expertcode FIRVEWF) im Feld "Abziehbare VST % (proRata)" ein Prozentsatz hinterlegt werden, der dann bei der Neuerstellung von Anträgen automatisch bei allen Vorsteuerbeträgen berücksichtigt wird.
Sperrkennzeichen	Zwingend		Ja	Das Sperrkennzeichen dient dazu Positionen zu "sperren" und damit in einem Antrag zwar als Position zu führen, aber in den Summen NICHT zu berücksichtigen. Gesperrte oder negative Positionen werden in der Übersicht der Positionen (Bildschirmformat VEP0) rosa dargestellt. Das Sperren ist zu unterscheiden vom Löschen einer Position. Beim Löschen wird der Datensatz (in Datei VEP0) komplett entfernt und beim nächsten Lauf zur Ermittlung zu erstattender Buchungen würde der jeweilige Buchungssatz daher wieder berücksichtigt werden. Beim Sperren ist der Datensatz jedoch weiter in der VEP0 vorhanden, womit für das Programm der Buchungssatz bereits erfasst ist und nicht mehr verändert wird. Mit anderen Worten: wollen sie dass eine Buchung bei der VE neu berücksichtigt wird (weil sie z.B. das EU-Land-Kennzeichen in der Sachkontenwartung ändern wollen) dann ist der Antrag / die Position zu löschen. Wollen sie nur, dass die Buchung nicht berücksichtigt wird (aus welchem Grund auch immer), dann sperren Sie die Position.
		J		Ja (Position wird gesperrt)
		N		Nein (Position wird nicht gesperrt)
Letzte Änderung am	Nur Anzeige		Nein	In diesem Feld wird angezeigt, wann (Datum) die letzte Änderung des Datensatzes stattgefunden hat.
Letzte Änderung um	Nur Anzeige		Nein	In diesem Feld wird angezeigt, wann (Uhrzeit) die letzte Änderung des Datensatzes stattgefunden hat.
Letzte Änderung von	Nur Anzeige		Nein	In diesem Feld wird angezeigt, welcher Anwender die letzte Änderung am Datensatz durchgeführt hat.

Funktionstasten

· F1=Doku/Feldhilfe

· F3=Verlassen

· F4=Liste

· F5=Aktualisieren

· F7=Bild-ab

· F8=Bild-auf

· F11=Andere Sicht

· F12=Zurück

· F24=Weitere Tasten

19.11.17 Neuerstellung VE-Antrag

Aufruf

Mit Funktionstaste F6 in der Funktion „Mit Vorsteuererstattungsanträgen arbeiten“ (Expertcode ARBVE)

Auswahl

Die Vorschlagserstellung kann beliebig oft wiederholt werden, solange keine Antragsnummer im Antragssatz eingetragen ist.

Wenn eine Antragsnummer eingetragen ist, wird angenommen, dass eine Berichtigung erstellt werden soll.

SAG-Comarch Doku AG Mit VE-Anträgen arbeiten ÄNDERN DKSVAW VA

11-10-11 14:54 DOKUUSER EUR

ARBVEA

Allg. Auswahl

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Von EU-Land

Bis EU-Land

Kalenderjahr 2010

Von Monat

Bis Monat

Auswahl laden

Bibliothek: TGE Name:

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F7=Bild-ab F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Feld	Eingabe	Werte	F4	Auswirkung
Von EU-Land	Wahlweise		Ja	Untere Grenze der auszuwählenden EU-Länder
Bis EU-Land	Wahlweise		Ja	Obere Grenze der auszuwählenden EU-Länder
Kalenderjahr			Nein	Kalenderjahr im Format JJJJ, für welches der VE-Antrag erstellt werden soll
Von Monat			Nein	Untere Grenze der auszuwählenden Monate
Bis Monat			Nein	Obere Grenze der auszuwählenden Monate

Besonderheiten

· EU-Land … leer bedeutet alle Länder
Abruf kann entweder für alle Länder erfolgen, oder auch nur für ein einzelnes.
Wenn mehrere oder alle Länder ausgewählt werden, werden Anträge je Land gestellt, da in einem Antrag nur ein Land enthalten sein kann.

· Monat von … in der Form MM (z.B. 01)
Von-Monat unter dem die VE bei Finanz-Online gemeldet wird.
Davon zu unterscheiden ist die eigentliche Zeitraum-Auswahl für die Buchungssätze! Diese beginnt immer mit 1.1. des ausgewählten Jahres!
Beispiel: es wird ausgewählt 2010 7-9: das bedeutet, dass ein Antrag für den Zeitraum 2010 7-9 erstellt wird und die Datensätze von 1.1.2010 bis 31.7.2010 ausgewählt werden.

Allgemeines zur Zeitraumauswahl:

Der Gültigkeitszeitraum muss bereits abgelaufen sein und mindestens 3 Monate umfassen, wobei die Monate November und Dezember ausgenommen sind. In diesem Fall sind auch kürzere Zeiträume möglich.
Zeiträume innerhalb des Kalenderjahres können auch unterschiedlich lang sein.
Der Gültigkeitszeitraum kann bis zu 12 Monate innerhalb eines Kalenderjahres (Jahreszeitraum – Monate 1-12) umfassen.
Kalenderjahr übergreifende Zeiträume (z.B: Oktober bis März des Folgejahres) sind nicht möglich.
Anträge die das Vorjahr betreffen, können bis spätestens 30. September de laufenden Jahres eingereicht werden.
Ein Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat kann erstmals für den Zeitraum ab Jänner 2009 elektronisch eingereicht werden.

Wie schon oben bei der Feldbeschreibung von „Monat von“ erwähnt ist, ist zu unterscheiden zwischen dem Zeitraum unter dem bei Finanz-Online gemeldet wird und dem Zeitraum, für den die Buchungen ausgewählt werden!

Zu beachten

Grundsätzlich muss die zu erstattende Vorsteuer pro Antrag und Land mindestens 400 Euro betragen; Ist jedoch der Dezember im Zeitraum enthalten, dann muss der Mindestbetrag 50 Euro sein.

Siehe auch Dokument VEZUSANG.pdf wo die Grenzen je Land angeführt sind.

Durchführung

Es werden die Buchungen aller Sachkonten mit eingetragenem EU-Land gelesen und, falls nicth bereits erstellt, dafür VE-Anträge inklusive zugehörigen Antragspositionen/Belege erstellt.

Verarbeitungsregeln

Es wird ein Antrag je Land erstellt und Zeitraum erstellt, wenn dafür Buchungen gefunden werden
Die Landzuordnung erfolgt anhand des Landes, das im Sachkonto eingetragen ist; Sachkonten ohne eingetragenem Land werden ignoriert.
Für die mit EU-Land versehen Sachkonten werden in weiterer Folge die Buchungen eingelesen.
Die Zuordnung zum ausgewählten Zeitraum erfolgt basierend auf dem Belegdatum oder dem Periodendatum (je nach Einstellung in FIRVEWF)
Anträge, die bereits eine Antragsnummer eingetragen haben oder Status ungleich Blank aufweisen, werden nicht mehr mit neuen Positionen versehen.
Wenn daher ein Wiederholungslauf durchgeführt werden soll, muss vorher der Status von A auf Blank gesetzt werden.
Wenn zum jeweiligen Buchungssatz bereits ein Satz in der VEP0 enthalten ist (und also bereits einem Antrag zugeordnet ist), wird der Buchungssatz überlesen, andernfalls wird ein Satz in der VEP0 angelegt.
Sätze mit negativen Vorsteuerbeträgen werden gesperrt und später in der Übersicht der Antragspositionen rot dargestellt. Gesperrte Sätze werden bei der Summenbildung für die Antragssätze nicht berücksichtigt.
Nachdem alle Sachkonten und zugeordnete Buchungen abgearbeitet sind, werden basierend auf den erstellten Antragspositionen in der Datei VEP0 nun die Anträge in der Datei VEA0 erstellt. Soweit vorhanden werden dabei notwendige Stammdaten aus dem Firmenstammwahlfunktion für die VE (Expertcode FIRVEWF) eingesteuert.
Zu diesem Zeitpunkt werden noch keine XML-Dateien erstellt. Diese können später in der Antragsübersicht, getrennt je Land, mit Auswahl F erstellt werden.

Ergebnis

Ergebnis sind keine, oder einer oder mehrere VE-Anträge inklusive der zugehörigen Antragspositionen.

Diese Daten müssen vom Anwender noch kontrolliert und allenfalls ergänzt werden.

Es wurden noch keine XML-Dateien erstellt.

19.11.18 VE XML-Dateien erstellen

Mit dieser Funktion werden, basierend auf den VE-Daten, die XML-Dateien erstellt, die bei Finanz-Online zur Übermittlung verwendet werden können.

Aufruf

Mit Auswahl F beim entsprechenden Antrag in der Antragsübersicht

Durchführung

Folgende Arbeiten werden durchgeführt:

· Prüfung Antrag, Abbruch bei Fehler

· Prüfung Antragspositionen, Abbruch bei Fehler

· Erstellung XML-Antragsdatei mit maximal 1000 Positionen

· bei mehr als 1000 Positionen Erstellung weiterer Antragsdateien mit je 1000 Positionen

· Erstellung des XML-Abschlussdatei

· Übertragung der erstellten iSeries-Dateien ins IFS
Dateiname EEJJJJVVBB-VEjjmmddnn.xml für die Antragsdatei(en)
wobei EEJJJJVVBB die Antragsidentifikation aus der Antragsübersicht ist und VEjjmmddnn der Dateiname in der Firmenbibliothek, der die XML-Daten enthält.
z.B. DE20100709-VE10091201-00001.xml für die erste Datei mit Positionen, DE20100709-VE10091201-00002.xml für weitere Datei, falls mehr als 1000 Positionen vorliegen, usw.
Dateiname EEJJJJVVBB-VAjjmmddnn.xml für die Abschlussdatei
z.B. DE20100709-VA10091201.xml

· Eintragung Status A im Antragssatz

Ergebnis

Fertig gestellte XML-Dateien oder Meldung, dass Fehler im Antrag oder den Antragspositionen vorliegen.

Wenn XML-Dateien erstellt wurden sind die folgenden Felder mit Werten besetzt:

· Letzte XML-Erstellung am

· Letzte XML-Erstellung um

· Letzte XML-Erstellung von

19.11.19 Übermittlung XML-Dateien an Finanz Online

Mit dieser Funktion erfolgt der Aufruf von Finanz-Online.

Die Abgabe der jeweils notwendigen Dateien ist manuell durch den Anwender durchzuführen.

Aufruf

Expertcode FON

Oder

Menüpunkt 10 im Menü MENVE

Durchführung

Es sind mindestens zwei Dateien abzugeben – zuerst der eigentliche Antrag mit den Positionen – sowie dann eine Abschlussdatei.

Die Abschlussdatei soll, wenn dieser Antrag angenommen wird (Databox-Inhalt kontrollieren!) dann kann im zweiten Schritt der Abschluss übermittelt werden.

Die eigentliche Übermittlung erfolgt analog der Abgabe der XML-Dateien für die UVA – siehe Kapitel …

Die für die VE bereitgestellten Dateinamen bestehen aus dem Antragsschlüssel – sowie internen Antragsnummer sowie A oder B.

Syntax: VE ++ EU-Land ++ Kalenderjahr ++ Zeitraum in Monaten ++ A (Antrag) oder B (Abschluss)

Beispiele:

VELU20100103A … Antrag VE für das Jahr 2010 und Zeitraum Jänner bis März

VELU20100103B … Abschluss VE für das Jahr 2010 und Zeitraum Jänner bis März

VELU20100112A … Antrag VE für das Jahr 2010 und Zeitraum Jänner bis Dezember

VELU20100112B … Antrag VE für das Jahr 2010 und Zeitraum Jänner bis Dezember

Ergebnis

Nach Absendung eines Antrages / Blöcken sollte folgende Mitteilung in der Datenbox sein:

…..

19.11.20 Antragsnummer erfassen

Nach erfolgreicher Absendung der Abschluss-XML-Datei sollte die im Übermittlungsprotokoll bekannt gegebene Antragsnummer im Antrag erfasst werden.

Protokoll einer Produktionsübermittlung eines Abschlussfiles

<?xml version="1.0" encoding="iso-8859-15"?>

<XML>

<ART_IDENTIFIKATIONSBEGRIFF>FASTNR</ART_IDENTIFIKATIONSBEGRIFF>

<PAKET_NR>12999</PAKET_NR>

<DATUM_ERSTELLUNG>2004-12-12</DATUM_ERSTELLUNG>

<UHRZEIT_ERSTELLUNG>12.12.12</UHRZEIT_ERSTELLUNG>

<ANZAHL_ERKLAERUNGEN>1</ANZAHL_ERKLAERUNGEN>

<TEXT>Die oben angeführte PRODUKTIONS-Übermittlung wurde am 15.07.2009 um 13:53:27 zur Gänze eingebracht,

es erfolgt nun die Weiterleitung der Daten an das im Antrag angegebene EU-Land.</TEXT>

<KUNDENINFO>Kauf Abschluss</KUNDENINFO>

<ABTEXT>Die Gesamtanzahl der übermittelten Käufe und/oder Importe und die Summe der Beträge stimmen

überein.</ABTEXT>

<ANTRAGNR>AT20090715682023</ANTRAGNR>

</XML>

Erfassung der Antragsnummer in den Antragsdetails

Geben Sie vor dem entsprechenden Antrag in der Antragsübersicht (Expertcode ARBVE) die Auswahl 2 ein worauf der folgende Bildschirm angezeigt wird, wo die Antragsnummer eingegeben werden kann.

SAG-Comarch Doku AG VE Antrag Details ÄNDERN ANZVEA VE

12.10.11 10:28 DOKUUSER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis . . : DE 2010 07 09

Antrag Empfang Entscheidung

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Status A

Antragsnummer AT20090715682023

ISO-Sprachcode DE

Anzahl Käufe 1

Summe Käufe 1.000,00

Anzahl Importe

Summe Importe

Summe Vorsteuer 160,00

Summe abziehbare Vorsteuer 160,00

Inhabertyp A

Email Firma veabt@firma.at

Email Steuerberater

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis . : DE 2011 07 09

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

(C) Copyright Comarch AG 2001, 2011

Nachdem eine Antragsnummer erfasst ist, können weder neue Positionen mehr erfasst werden noch können bestehende Positionen gelöscht werden.

Bis zum Eintreffen der Empfangsbestätigung sind nun nur mehr „Stornos“ möglich.

Nach dem Eintreffen der Empfangsbestätigung sind nur mehr Berichtigungen möglich.

19.11.21 Storno VE-Antrag

Nach der Übermittlung der VE-Daten können für den abgegebenen Antrag nur mehr Korrekturen durchgeführt werden. Das heißt, dass nur mehr bereits übermittelte Positionen korrigiert werden können. Es können daher keine neuen Positionen mehr nachträglich übermittelt werden.

Das Stornieren von Positionen erfolgt, indem in den Betragsfeldern

· Bemessungsgrundlage

· Vorsteuer

· Abziehbare Vorsteuer

Betrag Null eingegeben wird.

19.11.22 Berichtigung VE-Antrag

Für dasselbe Land und denselben Gültigkeitszeitraum kann 1 Erstantrag und eine unbegrenzte Anzahl an Berichtigungen durchgeführt werden.

Die Berichtigung ist erst nach Empfangsbestätigung durch das EU-Land möglich und es können nur jene Rechnungen berichtigt werden, die im Erstantrag übermittelt wurden. Es handelt sich dabei um eine EU-Vorgabe. (wko: 18.03.2010, 08:49:36 Uhr)

Eine Berichtigung ist erst dann möglich, wenn eine Empfangsbestätigung durch das EU-Land vorliegt. Der Ablauf einer Berichtigung ist ident einer Erstübermittlung. (wko: 13.04.2010, 08:03:33 Uhr)

Wenn es sich um große bisher übersehene oder vergessene Vorsteuerbeträge handelt, die zu einem späteren Zeitpunkt nicht mehr gemeldet werden können, dann ändern Sie eine Position mit einem kleinen Vorsteuerbetrag ab; damit kann zumindest Verlustminimierung betrieben werden.

19.11.23 Empfangsbestätigung des ausländischen Finanzamtes

Die Empfangsbestätigung des ausländischen Finanzamtes wird in der Databox ausgegeben.

Das automatische Auslesen der Databox via Webservices wird derzeit von DKS NICHT unterstützt. Die Inhalte der Databox müssen daher derzeit manuell ausgelesen werden.

XML-Strukur der Empfangsbestätigung

des Antrages auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat ab 1/2009


FASTNR::	Finanzamt/Steuernummer
ANTRAGSNR	Antragsnummer des Antrages
STATUS:	OK oder NOK
ZRVON:	JJJJ-MM, Zeitraum des Antrages
ZRBIS:	JJJJ-MM, Zeitraum des Antrages
DATUM_WEG:	JJJJ-MM-TT, Datum des Zeitpunktes des weggeschickten Antrages
DATUM:	JJJJ-MM-TT, Datum der Empfangsbestätigung
EU_LAND:	EU-Land, in dem der Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat übernommen wurde
TEXT_1:	Der Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde übernommen. (STATUS OK) oder Der Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde übernommen. (STATUS NOK)
TEXT_2:	Bei Fragen wenden Sie sich bitte an Email@bmf.gv.at (diese mail-Adresse wird noch eingerichtet), muss nicht vorkommen
SPRACHE:	Sprache des Mitgliedstaates, muss nicht vorkommen
BEGRUEND:	Begründung über den nicht übernommenen Antrag, muss nicht vorkommen

BESONDERHEIT:

Nicht jeder Mitgliedstaat stellt eine Empfangsbestätigung elektronisch zur Verfügung, für die Berichtigung gilt dann jener Zeitpunkt, in dem die Daten vom Mitgliedstaat übernommen wurden.

Es ist somit nicht garantiert, dass zu jedem Antrag eine Empfangsbestätigung in die Databox zugestellt wird.

Stand: 25.08.2009

Beispiel: Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen wurde übernommen

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

<VAT_EMPFANG>

<DATUM_WEG>2009-08-04</DATUM_WEG>

<EULAND>Luxemburg</EULAND>

<TEXT_1>Der Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde übernommen.</TEXT_1>

</VAT_EMPFANG>

Beispiel: Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen wurde nicht übernommen

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

<VAT_EMPFANG>

<DATUM_WEG>2009-08-03</DATUM_WEG>

<EULAND>Luxemburg</EULAND>

<TEXT_1>Der Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde nicht übernommen.</TEXT_1>

<TEXT_2>Bei Fragen wenden Sie sich bitte an EMail@bmf.gv.at.</TEXT_2>

<SPRACHE>Deutsch</SPRACHE>

<BEGRUEND>Begründung, warum Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen nicht übernommen wurde.</BEGRUEND>

</VAT_EMPFANG>

VE-Empfangsbestätigung in DKS

Der Empfang kann im VE-Antrag eingetragen werden. Geben Sie dazu vor dem entsprechenden Antrag in der Antragsübersicht (Expertcode ARBVE) die Auswahl 2 und betätigen nach Anzeige der Antragsdetails die Funktionstaste F11, wonach folgender Bildschirm angezeigt wird:

SAG-Comarch Doku AG VE Antrag Details ÄNDERN ANZVEA VE

12.10.11 11:50 DOKUUSER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis . . : BG 2011 10 12

Antrag Empfang Entscheidung

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Datum Versand

Datum Empfangsbestätigung

Status Empfangsbestätigung

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis . : BG 2011 10 12

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

Das Eintrages eines Wertes in das Feld „Status Empfangsbestätigung“ (z.B. OK oder NOK) bewirkt, dass der Antrag auf Antragsstatus E gesetzt wird und in weiterer Folge nur mehr Berichtigungen möglich sind.

19.11.24 Entscheidung des ausländischen Finanzamtes

XML-Struktur der Entscheidung

des Antrages auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat ab 1/2009


FASTNR::	Finanzamt/Steuernummer
ANTRAGSNR	Antragsnummer des Antrages
STATUS:	OK , TWOK oder NOK
ZRVON:	JJJJ-MM, Zeitraum des Antrages
ZRBIS:	JJJJ-MM, Zeitraum des Antrages
DATUM_ANTRAG:	JJJJ-MM-TT, Letzte Datum des weggeschickten Antrages, da es nicht zu jeder Berichtigung eine Entscheidung geben muss
DATUM_DECI:	JJJJ-MM-TT, Datum der Entscheidung
EU_LAND:	EU-Land, in dem der Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat übernommen wurde
TEXT_1:	Dem Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde zur Gänze stattgegeben. (STATUS OK) Oder Dem Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde teilweise stattgegeben. (STATUS TWOK) Oder Dem Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde zur Gänze abgewiesen. (STATUS NOK)
TEXT_2:	Für den Inhalt ist das Land, an das der Antrag gestellt wurde, verantwortlich
SPRACHE:	Sprache des Mitgliedstaates, muss nicht vorkommen
BEGRUEND:	Begründung über den nicht übernommenen Antrag, muss nicht vorkommen
Die tags BETRAG_BEANTRAGT, BETRAG_FESTGESETZT, BETRAG_AUSBEZAHLT, WAEHR und der Block KORREKTUR mit GRUND und BETRAG_KORRIGIERT (kann mehrfach vorkommen), KONTOINHABER, IBAN, BIC, REFERENZ, ZAHLUNGSART kommen bei einer Stattgabe oder bei einer teilweisen Stattgabe vor
BETRAG_BEANTRAGT:	Vom Antragsteller beantragter Betrag
BETRAG_FESTGESETZT:	Vom Mitgliedstaat festgesetzter Betrag
BETRAG_AUSBEZAHLT:	Auszahlungsbetrag bzw. fälliger Betrag
WAEHR:	Währung
GRUND:	Begründung für die Korrektur des Betrages, muss nicht vorkommen, folgende Gründe sind vorgesehen 1 Bereits geleistete Zahlung 2 Strafe 3 Säumniszinsen (Nachforderung) 4 Säumniszinsen (Gutschrift) 5 Rückforderung bei ungerechtfertigter Auszahlung 6 Anpassung aufgrund der Änderung des Pro Rata Satzes
BETRAG_KORRIGIERT:	Korrekturbetrag, muss nicht vorkommen
KONTOINHABER:	Inhaber des Kontos
IBAN:	IBAN des Kontos
BIC:	BIC des Kontos
REFERENZ:	Referenznummer für die Zahlung, setzt sich aus Antragsnummer und Datum der Entscheidung zusammen
ZAHLUNGSART:	Zahlungsart (Zahlung oder Rückforderung)

Der Block BEGRUEND mit BEGRUEND_TS, SEQNR, RECH_NR, UID_K und STNR_K (kann mehrfach vorkommen) kommt bei einer teilweisen Stattgabe vor.
BEGRUEND_TS:	Begründung der teilweisen Stattgabe
SEQNR:	Sequenznummer die von der Begründung betroffen ist, ist ident mit jener Sequenznummer, die im Antrag übermittelt wurde
RECH_REF:	Rechnungsreferenz, ist ident mit der BEZNR_K, RECHNR_I oder IMPORTNR_I, die im Antrag übermittelt wurde
UID_K:	UID-Nummer des Verkäufers, ist ident mit der UID_K, die im Antrag übermittelt wurde
STNR_K:	Steuernummer des Verkäufers, ist ident mit der STNR_K, die im Antrag übermittelt wurde

Der Block ABWEISUNG mit BEGRUEND_AB (kann mehrfach vorkommen) kommt bei einer Abweisung vor.
BEGRUEND_AB:	Begründung der Abweisung

BESONDERHEIT: Nicht zu jedem Antrag muss eine Entscheidung kommen, mehrere Berichtigungen können zusammengefasst werden.

Weiters sind Anhänge von den EU-Mitgliedstaaten vorgesehen, es kann sich dabei um pdf, jpg, tiff oder ZIP-Dateien handeln.

Musterfile für die Stattgabe einer Entscheidung

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

<VAT_DECISION>

<NAME>Musterfirma</NAME>

<DATUM_ANTRAG>2009-08-10</DATUM_ANTRAG>

<DATUM_DECI>2009-08-12</DATUM_DECI>

<EU_LAND>Luxemburg</EU_LAND>

<TEXT_1>Dem Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde zur Gänze stattgegeben.</TEXT_1>

<TEXT_2>Für den Inhalt der Daten ist das Land, an das der Antrag gestellt wurde, verantwortlich.</TEXT_2>

<SPRACHE>Deutsch</SPRACHE>

<BETRAG_BEANTRAGT>100.00</BETRAG_BEANTRAGT>

<BETRAG_FESTGESETZT>200.00</BETRAG_FESTGESETZT>

<BETRAG_AUSBEZAHLT>800.00</BETRAG_AUSBEZAHLT>

<GRUND>Strafe</GRUND>

<BETRAG_KORRIGIERT>150.00</BETRAG_KORRIGIERT>

</KORREKTUR>

<GRUND>Bereits geleistete Zahlung</GRUND>

<BETRAG_KORRIGIERT>50.00</BETRAG_KORRIGIERT>

</KORREKTUR>

<KONTOINHABER>Musterfirma</KONTOINHABER>

<BIC>BAWAATWW</BIC>

<ZAHLUNGSART>Zahlung</ZAHLUNGSART>

</VAT_DECISION>

Musterfile für die Teilweise Stattgabe einer Entscheidung

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

<VAT_DECISION>

<NAME>Musterfirma</NAME>

<DATUM_ANTRAG>2009-08-10</DATUM_ANTRAG>

<DATUM_DECI>2009-08-12</DATUM_DECI>

<EU_LAND>Luxemburg</EU_LAND>

<TEXT_1>Dem Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde zur Gänze stattgegeben.</TEXT_1>

<TEXT_2>Für den Inhalt der Daten ist das Land, an das der Antrag gestellt wurde, verantwortlich.</TEXT_2>

<SPRACHE>Deutsch</SPRACHE>

<BETRAG_BEANTRAGT>100.00</BETRAG_BEANTRAGT>

<BETRAG_FESTGESETZT>200.00</BETRAG_FESTGESETZT>

<BETRAG_AUSBEZAHLT>800.00</BETRAG_AUSBEZAHLT>

<GRUND>Strafe</GRUND>

<BETRAG_KORRIGIERT>150.00</BETRAG_KORRIGIERT>

</KORREKTUR>

<GRUND>Bereits geleistete Zahlung</GRUND>

<BETRAG_KORRIGIERT>50.00</BETRAG_KORRIGIERT>

</KORREKTUR>

<KONTOINHABER>Musterfirma</KONTOINHABER>

<BIC>BAWAATWW</BIC>

<ZAHLUNGSART>Zahlung</ZAHLUNGSART>

<BEGRUEND_TS>Begründung für teilweise Abweisung</BEGRUEND_TS>

<RECH_REF>100/2009</RECH_REF>

<UID_K>LU123456789</UID_K>

</BEGRUEND>

<BEGRUEND_TS>Begründung für teilweise Abweisung</BEGRUEND_TS>

<RECH_REF>200/2009</RECH_REF>

</BEGRUEND>

</VAT_DECISION>

Musterfile für die Abweisung

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

<VAT_DECISION>

<NAME>Musterfirma</NAME>

<DATUM_ANTRAG>2009-08-10</DATUM_ANTRAG>

<DATUM_DECI>2009-08-12</DATUM_DECI>

<EU_LAND>Luxemburg</EU_LAND>

<TEXT_1>Dem Antrag auf Erstattung von Vorsteuerbeträgen in einem anderen Mitgliedstaat wurde zur Gänze stattgegeben.</TEXT_1>

<TEXT_2>Für den Inhalt der Daten ist das Land, an das der Antrag gestellt wurde, verantwortlich.</TEXT_2>

<SPRACHE>Deutsch</SPRACHE>

<BEGRUEND_AB>Begründung für Abweisung</BEGRUEND_AB>

</ABWEISUNG>

<BEGRUEND_AB>Weitere Begründung für die Abweisung</BEGRUEND_AB>

</ABWEISUNG>

</VAT_DECISION>

VE-Entscheidung in DKS

Die Entscheidung kann im VE-Antrag eingetragen werden. Geben Sie dazu vor dem entsprechenden Antrag in der Antragsübersicht (Expertcode ARBVE) die Auswahl 2 und betätigen nach Anzeige der Antragsdetails ZWEIMAL die Funktionstaste F11, wonach folgender Bildschirm angezeigt wird:

SAG-Comarch Doku AG VE Antrag Details ÄNDERN ANZVEA VE

12.10.11 11:54 DOKUUSER EUR

EU-Land/Jahr/von-bis . . : BG 2011 10 12

Antrag Empfang Entscheidung

Feldname---------------------- Wert-------------------------------

Datum Entscheidung

Status Entscheidung

Betrag beantragt

Betrag Entscheidung

Betrag ausbezahlt

Nächste Eingabe

EU-Land/Jahr/von-bis . : BG 2011 10 12

F3=Verlassen F4=Liste F5=Aktualisieren F11=Andere Sicht F24=Weitere Tast.

Das Eintrages eines Wertes in das Feld „Status Entscheidung“ (z.B. OK oder NOK) bewirkt, dass der Antrag auf Antragsstatus F oder T gesetzt wird und in weiterer Folge nur mehr auf dem TAB Entscheidung etwas eingegeben werden kann. Alle anderen Bereiche des Antrages sind dann nicht mehr änderbar.

19.11.25 Formularverwaltung

Bei der Erstellung der XML-Dateien für die Vorsteuererstattung wird das für die Erstellung notwendige Formular automatisch ermittelt.

Das Formular enthält die XML-Definitionen, die mit den jeweiligen Daten gemischt werden.

Derzeit fix K2-Schlüssel VE für das die AntragsXML und VA für die AbschlussXML.

19.11.26 Fragen und Antworten

Wie wird verhindert, dass Positionen doppelt gemeldet werden?

Das Vorhandensein einer Antragsposition (Satz in der Datei VEP0) ist zugleich das Kennzeichen, dass zu einem Buchungssatz (Datei B2) eine VE-Position vorliegt. Zu einer Buchung kann nur ein Antragssatz vorliegen.

Wie kann eine Sequenznummer storniert werden?

Durch Eingabe des Wertes 0,-- bei BMG_K/BMG_I und VST_K/VST/_I und ABVST_K/ABVST_I.

Wann ist ein Storno möglich?

Es muss bereits eine Sequenznummer übermittelt worden sein, sonst ist die Fehlermeldung: „Stornosatz ungültig, da für diese Sequenznummer noch keine Erstübermittlung erfolgt ist.“

Ein Storno, im Gegensatz zu einer Berichtigung, ist nur solange möglich, wie keine Empfangsbestätigung vorliegt, danach handelt es sich um eine Berichtigug.

Technisch gesehen gibt es jedoch keinen Unterschied in der XML-Datei zwischen einer Erstmeldung, einem Storno oder einer Berichtigung.Ausnahme: bei einer Erstemeldung können die Beträge einer Position nicht Null sein.

Wie ist die Vorgangsweise wenn bei einer Übermittlung nicht alle Sequenznummern übernommen worden sind?

· Möglichkeit 1: Gezielte Übermittlung der korrigierten fehlerhaften Sequenznummern

· Möglichkeit 2: Übermittlung des gesamten Satzes, dann erfolgt aber die Hinweismeldung:
Die Daten zu dieser Sequenznummer wurden bereits übermittelt.’
Wenn die o.a. Hinweismeldung erstellt wird, dient das als Information, die Übermittlung gilt als nicht (vollständig) übernommen, da Hinweise im Protokoll angeführt werden.

Wann ist eine Berichtigung möglich?

Eine Berichtigung ist erst dann möglich, wenn eine Empfangsbestätigung durch das EU-Land übermittelt wurde.

Was ist bei einer Berichtigung zu berücksichtigen?

· Bei einer Berichtigung dürfen keine neuen Sequenznummern übermittelt werden.

· Es müssen alle Sequenznummern der Erstübermittlung übermittelt werden; wenn eine Position fälschlicherweise gemeldet wurde, dann sind die Betragsfelder mit Null zu melden. Siehe auch nächste Frage.

Wie ist vorzugehen, wenn eine Rechnung übermittelt wurde, diese zur Gänze nicht korrekt war und eine Empfangsbestätigung des Mitgliedstaates bereits vorliegt?

Es ist eine Berichtigung durchzuführen und bei der betroffenen Sequenznummer bei BMG_K/BMG_I und VST_K/VST/_I und ABVST_K/ABVST_I den Wert 0,-- eintragen. Bei einer Berichtigung bewirkt der Wert 0,-- kein Storno, da immer alle Sequenznummer übermittelt werden müssen.

Was ist bei einer Testübermittlung zu beachten?

Es wird empfohlen bei Testübermittlung eine gültige FASTNR zu verwenden, damit es zu keiner Vermischung von Übermittlungen verschiedener Übermittler kommt.

Die FASTNR 000000000 ist nicht gültig!

Wie erfolgt der Ablauf bei einer Testübermittlung?

Die Daten des Antrags auf Erstattung werden so lange gespeichert, bis ein ein OK-Abschlussfile

übermittelt wird. Damit wird gewährleistet, dass der Abschlussfile analog einer Produktionsübermittlung

getestet werden kann. (Summierung der Anzahl der Käufe/Importe und der Bemessungsgrundlagen)

Ist eine Berichtigung bei einer Testübermittlung möglich?

Nein, da die Daten nicht an den Mitgliedstaat übermittelt werden. Die Struktur der Erst- und Berichtigungsübermittlung ist jedoch ident.

Warum werden andere Länderkennungen als in anderen bereits veröffentlichten Dokumenten verwendet?

Bei der Länderkennung handelt es sich um eine EU-Vorgabe.

Kann ein bereits fertig gestellter Antrag wieder zurückgesetzt werden?

Die Fertigstellung mit F kann beliebig oft wiederholt werden. Ebenso kann der Antragsstatus von A auf leer zurückgesetzt werden.

Wenn die XML-Dateien bereits an Finanz-Online übermittelt wurden, dann ist zu unterscheiden, ob auch bereits die die XML-Datei mit dem Abschluss übermittelt wurde und falls ja, ob Finanz-Online den Antrag bereits an das Bestimmungsland weiter geleitet wurde.

Kann man für dasselbe Land und denselben Gültigkeitszeitraum mehr als einen Antrag erfassen?

Die Online-Eingabe in FinanzOnline wurde für kleine Unternehmer geschaffen, damit bei Vorliegen einer geringen Anzahl von Rechnungen nicht eine Datenstromübermittlung durchgeführt werden muss.
Die Grenze von 40 Käufe/Dienstleistungen bzw. Importe wurden u.a. aufgrund von Erfahrungswerten der bisher in Papier eingebrachten Anträge ermittelt, weiters sind bei Vorliegen von 40 Rechnungen und 12 Pflichtfeldern pro Rechnung ca. 500 Einzelfelder auszufüllen.

Für dasselbe Land und denselben Gültigkeitszeitraum kann 1 Erstantrag und eine unbegrenzte Anzahl an Berichtigungen durchgeführt werden. Die Berichtigung ist erst nach Empfangsbestätigung durch das EU-Land möglich und es können nur jene Rechnungen berichtigt werden, die im Erstantrag übermittelt wurden. Es handelt sich dabei um eine EU-Vorgabe.

Ein Zeitraum könnte auch derart nochmals gemeldet werden, dass der Zeitraum in einem anderen Zeitpunkt enthalten ist. Beispiel: Antrag für DE 2010 7-9 entält nicht alle Antragspositionen; dann kann z.B. eine Antrag 6-9 oder 7-10 abgegeben werden.

Frage zu Kleinbetragsrechnungen

In der XSD "VAT_Antrag(2).xsd" steht, dass die XML-Knoten NAME_K, ADR_K, BEZNR_K immer vorkommen müssen und nicht leer sein dürfen. Gesetzlich sind Anschrift und Rechnungsnummer bei Kleinrechnungen jedoch nicht gefragt. Wie ist das zu verstehen und wie soll man damit umgehen?

Die in der Frage 1. angeführten Felder sind aufgrund der EU-Vorgaben Pflichtfelder. Bei Vorliegen einer Kleinbetragsrechnung mit keinerlei Inhalt kann bei BEZNR_K z.B. der Wert '0' oder 'keine' ausgefüllt werden. Bei ADR_K z.B. nochmals die Stadt angeführt werden.

In wie weit ist das Anhängen von Rechnungsbelegen (Scans, PDFs) erforderlich und möglich?

Hinsichtlich der Anhänge wird auf das Dokument https://www.bmf.gv.at/EGovernment/FINANZOnline/InformationenfrSoft_3165/Detailinformationen_6236/AntragaufVorsteuere_10414/EU_Laender_SPRACHE_und_PDF_Anhang_Art_17.pdf verwiesen.

Wenn in der Spalte PDF-Anhang möglich ein 'N' vermerkt ist, dann ist die Übermittlung des Anhangs auch technisch nicht möglich. Bei 'J' kann ein Anhang übermittelt werden, ob tatsächlich ein Anhang übermittelt wird, liegt in der Verantwortung des Unternehmers.

Ist es zulässig, nachdem man einen Antrag aber noch keinen Abschluss gesendet hat, den Antragszeitraum zu ändern?

z.B. in erster Übermittlung wurde Antrag für 2010/01-03 gestellt, kann man dies auf 2010/01-06 ändern?

Wie ist vorzugehen, wenn ein Antrag übermittelt wurde, welcher die Mindestgrenze (von EUR 400) nicht erreicht - kann man dann den Antragszeitraum erweitern?

Ja, es ist zulässig den Zeitraum zu ändern.

Der Abschluss-File dient u.a. (neben Kontrollzwecken) dazu, dass der Unternehmer das OK zum Weiterleiten an das EU-Land gibt. Bis zu diesem Zeitpunkt werden die Daten in keiner Weise, dem anderen EU-Land bekanntgegeben.

Die Mindestgrenze wird (wenn es das EU-Land die entsprechenden Grenzen bekanntgegeben hat) geprüft, eine Weiterleitung des Antrages erfolgt daher nicht.

Diese Prüfung wurde mit 10.3.2010 aktiviert, für Anträge die ohne diese Prüfung weitergeleitet wurden, kann nur das entsprechende EU-Land Auskunft geben.

Ist es zulässig, in einen Antrag zur EU-Vorsteuererstattung auch Rechnungen mit einem Belegdatum (DATUM_K) vor Beginn des Antragszeitraums (ZRVON) aufzunehmen ?

z.B. Antrag 2010/04-06 Belegdatum 8.2.2010

Ja, es ist zulässig, es erfolgt keine Fehlermeldung.

Was tun bei Überschreiben der 5 MB Grenze für Anhänge?

Bitte um Info, welche Möglichkeiten der Einreicher zur Belegübermittlung hat, wenn die Dateigröße (trotz Beschränkung auf das absolute Muss) mehr als 5 MB erreichen würde.
Übermittlung der Belege per Post ist seitens der Empfängerländer nicht erwünscht bzw. wird nicht akzeptiert.

Dieser Sachverhalt wurde erst kürzlich von Seiten der Europäische Kommision (EK) im Detail geklärt:
Der Antrag darf aufgrund fehlender Rechnungen oder aufgrund eines fehlenden Anhanges nicht vom Erstattungsstaat automatisch zurückgewiesen werden.
Fehlen aufgrund der 5 MB Grenze Rechnungen oder wurde gar kein Anhang mitgesendet, so sind diese im Bedarfsfall vom Erstattungsstaat mittels Vorhalt (Art 20 der RL2008/9/EG) vom Antragssteller einzufordern (E-Mail, etc.).
Empfehlung von Seiten der EK: werden die 5 MB überschritten, so sind vom Antragssteller nur die Rechnungen mit den höchsten Beträgen anzuhängen.
Aus technischer Sicht wird von den 5 MB nicht abgewichen werden, da diese Grenze von Seiten der EK so vorgegeben ist.

Kann für dasselbe Land und denselben Zeitraum ein zweiter VE-Antrag gestellt werden?

Nein, der gleiche Zeitraum kann nicht nochmals neu gemeldet werden. Es ist nur eine Berichtigung möglich, in der aber keine neuen Belege ergänzt werden können.
Lösung: es können Belege aber auch in anderen Zeiträumen gemeldet werden: also einfach z.B. im nächsten Zeitraum melden oder den Zeitraum anders wählen.

Kann der Zeitraum eines Antrages abgeändert werden?

Der Zeitraum kann solange abgeändert werden, wie kein Abschluss gesendet wurde.

Erst beim Abschluss wird auf die jeweils zugrunde liegenden Positionen zurückgegriffen.

Ursprünglich gemeldete Positionen können dabei durchaus als „Leichen“ beim BMF verbleiben, das ist lt. BMF kein Problem.
Beispiel Antrag für 7-9, aber dann wird 7-10 oder 8-10 gemeldet; solange kein Abschluss für 7-9 abgegeben wird, passiert mit diesen Positionen nichts.

Wie ist mit Gutschriften und Skonto/Ausbuchungen zu verfahren – da keine negativen Beträge übergeben werden können?

Laut BMF ist die Eingabe von Minusbeträgen ist nicht möglich, es wurde in den EU-Vorgaben so festgelegt.
Gutschriften zu einem früheren FinanzOnline-Antrag wird man möglicherweise mit einem Berichtigungsantrag übermitteln können, da konkrete Rechnungen betroffen sind.

Gutschriften für frühere Zeiträume (die also in Zusammenhang mit früheren Papieranträgen stehen) können über FinanzOnline nicht übermittelt werden, für solche Fälle könnten die Unternehmen daher eine schriftliche Berichtigung an die zuständige Stelle des Erstattungsstaates schicken.

Laut BMF kann keine verbindliche Aussage zu diesem Thema gegeben werden, auch beim letzten EU-weiten Workshop wurde dieses Problematik angesprochen, es erfolgte jedoch keine Entscheidung darüber.

19.11.27 Verwendete Dateien

Datei VEN0 NACE-Codes

Datei in der DKS-Bibliothek

Datei mit den von der EU bzw. den ausländischen Finanzämtern vorgegebenen NACE-Codes

Für die Beschickung des Antragssatzes

Quelle: VE_NACE_CODES.pdf

Auszug aus dieser Datei – Stand 1.7.2010:

Datei FY – EU-Länder

Datei in der DKS-Bibliothek

EU-Land für die Beschickung des Antragssatzes

Derzeit nicht wartbar

Wird derzeit für die ZM und die UID-Prüfung verwendet - kann und sollte zu einem späteren Zeitpunkt durch die Datei VEL0 ersetzt werden

Basis ist die folgende Tabelle – Stand 1.7.2010

Dateibeschreibung – siehe ….

Datei VEL0 - EU-LAND / Zusatzangaben

Datei in der DKS-Bibliothek

Datei mit Angabe der Mindestwerte für unterjährigen Abruf und jährlichen Abruf sowie Angabe ob ein PDF-Anhang zulässig ist

Grundlage: siehe Tabelle im Punkt Datei VES0 - EU-LAND/Sprachentabelle weiter

unten

Die Währung wurde in die Datei VEL0 eingearbeitet – daher keine eigene Datei bzw. Tabelle für ISO-Währungscodes

Originaldokument: VEZUSANG.pdf

Tabelle mit Ländern und zugehörigen ISO-Währungscodes

Zur Sicherstellung, dass je Land die richtige Währung übergeben wird.

Originaldokument: VEEULWHG.pdf

Datei AUULISO – Alle Länder

Seit längerem existierende Datei in der DKS-Bibliothek

In DKS mit Expertcode ISOLCW wartbar

Logische Sicht AUUISO1

Überprüfen, ob wir alle Werte haben

Für die Ermittlung der EU-Landbezeichnung

Auszug der Tabelle:

Dateibeschreibung siehe unter …

Datei VEC0 -VE-VAT-Codes

Datei in der DKS-Bibliothek

Datei mit den Codes die für die Beschreibung der gekauften oder importieren Gegenstände/Dienstleistungen angegeben werden müssen

Für die Beschickung der Positionssätze

Quelle: VE_VAT_CODES.pdf bei Finanz-Online oder VEVATCOD.pdf auf der DKS-CD

Auszug aus dieser Datei – Stand 1.7.2010:

Datei VEA0 – Anträge

Datei in der Firmenbibliothek

Zum Speichern von Anträgen

Im wesentlichen die Felder die im Kapitel Detailansicht Antrag angegeben sind.

Datei VEP0 - Antragspositionen

Datei in der Firmenbibliothek

Zum speichern von Daten/Informationen je Position eines Antrages

B2VE – wenn es eine 1:1 Beziehung zwischen B2 und B2VE gibt – also nicht aus einer B2-Buchungen mehrere Sätze für die VE werden können

Hängt davon ab, ob brutto gebuchte Buchungen für die VE herangezogen werden können – oder ob diese in der B2 bereits auf gesplittet sein müssen.

VEP0 – wenn es diese Beziehung nicht gibt

Im wesentlichen die Felder die im Kapitel 2.2.6 Detailansicht Antragsposition angegeben sind.

19.11.28 XML-Beschreibung - Antrag

Die XML-Antragsdatei enthält alle Antragspositionen (Belege) für die Vorsteuer erstattet werden soll.

Quelle: VEANTRAG.pdf

Stand: 12.10.2010

Die Verwaltung der Antragsdaten erfolgt in der Funktion „Mit VE-Anträgen arbeiten“.

19.11.29 XML-Beschreibung - Abschluss

Die XML-Abschlussdatei enthält die Unternehmerdaten und Anzahl und Summe der Antragspositionen.

Quelle: VEABSCHL.pdf

Stand: 12.10.2010

Die Verwaltung der Antragspositionen erfolgt in der Funktion „Mit VE-Anträgen arbeiten“ wo mit Auswahl 12 die Antragspositionen zu einem Antrag abgerufen werden können.

19.11.30 XML-Ablauf – graphische Darstellung

19.11.31 Links und Referenzen


Komplette Dokumentation von Finanz-Online	https://www.bmf.gv.at/egovernment/finanzonline/informationenfrsoft_3165/detailinformationen_6236/antragaufvorsteuere_10414/_start.htm
XML-Beispiele	VEBEISP.pdf
NACE-Codes	VENACE.pdf
Beschreibung XML-Antrag	VEANTRAG.pdf
Beschreibung XML-Abschluss	VEABSCHL.pdf